La Ley de Secreto Bancario (BSA) es la normativa más importante de Estados Unidos en materia de blanqueo de capitales. La norma exige a todas las instituciones financieras y a los bancos que se aseguren de que todas las obligaciones de un programa de cumplimiento se cumplen y se siguen tal como exige la ley.

Índice de contenidos

• Puntos clave
• Introducción
• Cumplimiento de la Ley de Secreto Bancario: Lo que debe saber
• Programa de cumplimiento AML
• Informes y registros
• ¿Cuál es la importancia del cumplimiento de la Ley de Secreto Bancario?
• Resumen

Puntos clave

• La Ley de Secreto Bancario (BSA) es la norma más importante relacionada con el blanqueo de capitales en los Estados Unidos de América.
• La BSA garantiza no sólo la lucha contra el blanqueo de capitales, sino también que las instituciones financieras y los bancos utilicen las herramientas adecuadas para aplicar las normas de forma eficaz.
• El propósito de seguir el cumplimiento de la BSA es asegurarse de que las pequeñas organizaciones e instituciones financieras están siendo protegidas contra las banderas rojas del lavado de dinero.

Introducción

La Ley de Secreto Bancario (BSA) se introdujo en el año 1970. Según esta ley, los bancos y las instituciones financieras de EE.UU. debían colaborar con el gobierno para luchar contra delitos como el blanqueo de dinero, el fraude y muchos otros. La principal preocupación de la BSA es prevenir delitos financieros como el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y el fraude. También se conoce como «Ley de Información sobre Divisas y Transacciones Extranjeras».

Cumplimiento de la Ley de Secreto Bancario: Lo que debe saber

Para asegurarse de que el cumplimiento de la BSA se lleva a cabo sin problemas, un banco o cualquier otra institución financiera debe asegurarse de seguir una serie de normas y reglamentos que exigen la presentación de informes a las autoridades con el fin de crear controles eficaces de blanqueo de dinero a nivel interno. Este procedimiento implica varias consideraciones como:

Programa de cumplimiento AML

A continuación se presentan los elementos clave de un programa de cumplimiento de la legislación contra el blanqueo de capitales que deben cuidarse para minimizar el riesgo al que se enfrenta una institución financiera:

• Sistemas y controles internos: Un programa de cumplimiento AML debe construirse sobre la base de procedimientos y políticas auténticas que deben ser diseñadas para ayudar a los empleados de una institución financiera a exponer cualquier actividad criminal financiera.
• Oficial de cumplimiento: El papel de un oficial de cumplimiento es asegurarse de que el desarrollo y la aplicación del programa de cumplimiento de AML en su institución financiera se están ejecutando sin problemas y también la detección de AML de bandera roja con éxito.
• Formación sobre la BSA: Es esencial proporcionar los conocimientos básicos y la formación del programa de cumplimiento de la BSA-AML. Es responsabilidad de determinados empleados asegurarse de que se imparte una formación avanzada.
• Auditorías independientes: Para asegurarse de que el programa de lucha contra el blanqueo de capitales funciona correctamente, debe establecerse un calendario de auditorías independientes.

Informes y registros

Hay una serie de obligaciones de cumplimentación y de información relacionadas con la BSA que tienen que ver con FinCen, que están relacionadas con determinados perfiles de riesgo. Estas obligaciones son las siguientes:

• Informes sobre transacciones monetarias (CTR): Los CTR deben presentarse para las transacciones que superen los 10.000 dólares en efectivo. Esta norma se establece sólo para el intercambio de dinero que es físico entre personas como el papel y el efectivo.
• Formulario 8300: El formulario 8300 debe ser presentado por empresas específicas que tienen más probabilidades de recibir una transacción en efectivo de 10.000 dólares en una sola o varias transacciones relacionadas dentro del plazo de 24 horas. Estas empresas son compañías de seguros, concesionarios de automóviles, galerías de arte y muchas más.
• Informes de actividades sospechosas (SAR): Los SAR se utilizan cuando hay transacciones sospechosas de violación de la BSA y otras actividades de financiación del terrorismo. La suma de estos puede superar los 5.000 dólares. Deben notificarse en el Informe de Actividades Sospechosas.
• Informe de cuentas bancarias y financieras en el extranjero: Este es un requisito de presentación para las personas que tienen cuentas bancarias en el extranjero que superan los 10.000 dólares. Se realiza anualmente. Es importante que las personas que presenten la solicitud en nombre del titular de la cuenta se inscriban como institución en el FBRAR.

Un gran número de informes FinCen deben presentarse electrónicamente utilizando el sistema BSA e-Filing. Una organización puede solicitar a FinCen un nombre de usuario y una contraseña antes de utilizar el sistema.

Además, las instituciones financieras deben llevar un registro detallado de las actividades sospechosas, tales como cheques de viaje, cheques de caja, un banco y muchos otros de 3.000 a 10.000 dólares. Las identidades de las compras respetadas deben mencionarse en el registro y también se mencionará un registro de sus transacciones.

¿Cuál es la importancia del cumplimiento de la Ley de Secreto Bancario?

Al seguir el cumplimiento de la BSA, un banco o cualquier otra institución financiera muestra su dedicación a ayudar a las organizaciones de aplicación de la ley a hacer frente a las actividades criminales financieras que se convierten en una causa de problemas e injusticias mayores.

Se puede aplicar una sanción de 10.000 dólares a los infractores de la BSA y podría llegar hasta los 200.000 dólares por infracciones más graves comparativamente.

Resumen

La Ley de Secreto Bancario está ahí para proteger a las instituciones financieras de delitos financieros como el blanqueo de dinero, los fraudes y otros. Este conjunto de normas y reglamentos está diseñado para que una organización se una y utilice sus estrategias únicas para aplicar medidas que ayuden a combatir los delitos financieros.