El indicador de banderas rojas KYC relevante son señales de advertencia que apuntan a un posible esquema de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo. Las empresas y las autoridades federales monitorean activamente las banderas rojas de KYC / AML y sospechan de clientes o entidades comerciales para confirmar sus sospechas. Las banderas rojas AML facilitan la detección y prevención del lavado de dinero.
Banderas rojas de KYC: Persona políticamente expuesta
Una persona políticamente expuesta (PEP) es definida por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) como un individuo al que se le ha confiado o se le ha confiado una función pública prominente. Debido a su posición e influencia, se reconoce que muchas PEP están en posiciones que potencialmente pueden ser abusadas para cometer delitos de lavado de dinero (LD) y delitos precedentes relacionados, incluyendo la corrupción y el soborno, así como la realización de actividades relacionadas con la financiación del terrorismo (TF).
Banderas rojas de persona políticamente expuesta:
- El depósito o retiro de cantidades sustanciales de efectivo de una cuenta.
- La negativa a proporcionar documentación de CDD sobre los beneficiarios reales/controladores.
- La frecuencia con la que se realizan los depósitos o retiros que es inconsistente con la comprensión de la institución financiera del cliente de PEP.
- Pagos recibidos o solicitudes para realizar pagos a un tercero desconocido o no relacionado con el PEP.
- Flujos de dinero asociados con actividades personales y comerciales que son difíciles de diferenciar entre sí.
- Se clasifica el comportamiento financiero de PEP que no es coherente con la actividad lícita o prevista del cliente.
- Después de un tiempo de inactividad, una cuenta de la empresa o una conexión comercial vuelve a la vida.
- El cliente no puede o no quiere dar información o razones plausibles para establecer una relación comercial, abrir una cuenta o ejecutar una transacción con el comerciante.
- Para ningún negocio prominente u otro propósito, el cliente mantiene una gran cantidad de cuentas.
- Un patrón de frecuentes reembolsos anticipados de préstamos.
KYC Banderas Rojas: Empresas Shell
Las empresas ficticias anónimas son uno de los métodos más utilizados para lavar el producto del delito y la corrupción. Las organizaciones deben seguir las mejores prácticas y recomendaciones, como las propuestas por el GAFI, para deshacerse del manto de secreto sobre el propietario final de una empresa, fundación, asociación o cualquier otra persona jurídica, y prevenir su uso indebido para el crimen y el terrorismo.
Banderas rojas de las empresas fantasma. A continuación se presentan las transacciones o eventos, que requieren la generación de banderas rojas, para su revisión e investigación:
- El cliente es tanto el cliente ordenante como el beneficiario de múltiples transferencias internacionales de fondos salientes.
- Las conexiones entre las partes son cuestionables o generan dudas que no pueden ser suficientemente explicadas por el cliente.
- La financiación es proporcionada por un prestamista, ya sea una persona física o jurídica, distinta de una entidad de crédito conocida, sin explicación lógica ni justificación comercial.
- Los préstamos se reciben de terceros privados sin ningún acuerdo de préstamo de respaldo, garantía o reembolso regular de intereses.
- La transacción ocurre entre dos o más partes que están conectadas sin una razón comercial o comercial aparente.
- La transacción es una transacción comercial que involucra a miembros de la familia de una o más de las partes sin una justificación comercial legítima.
- La transacción es una transacción repetida entre las partes durante un período contratado.
- La transacción es una transacción grande o repetida, y el cliente ejecutor es signatario de la cuenta, pero no figura como que tiene una participación mayoritaria en la empresa o los activos.
- La transacción se ejecuta desde una cuenta comercial, pero parece financiar compras personales, incluida la compra de activos o actividades recreativas que son inconsistentes con el perfil de la compañía.
Banderas rojas de KYC: jurisdicciones de alto riesgo
El término «riesgo de jurisdicción» se ha referido típicamente al riesgo adicional creado por invertir en, o prestar transfronterizamente a, un país extranjero en el contexto de las líneas de crédito.
Las jurisdicciones de alto riesgo son aquellas que tienen requisitos regulatorios ALD / KYC débiles y actividades de ML / TF más altas. Los clientes de la organización pueden pertenecer a diferentes jurisdicciones o pueden tener relaciones comerciales con los residentes de diferentes jurisdicciones. Esto crea el riesgo de ML / TF porque, puede haber situaciones en las que el país o jurisdicción a la que pertenecen los clientes o tienen relaciones comerciales, puede tener controles AML / KYC débiles o deficientes.
A continuación se presentan los ejemplos de banderas rojas relacionadas con los riesgos de jurisdicción, que requieren revisión e investigaciones:
- El depósito de cantidades sustanciales de una cuenta mantenida en otra jurisdicción.
- La negativa a proporcionar documentación de CDD sobre los beneficiarios reales/controladores.
- La frecuencia con la que se realizan los depósitos desde otra jurisdicción que es inconsistente con la comprensión del cliente por parte de la institución financiera.
- Pagos recibidos o solicitudes para realizar pagos a una jurisdicción de alto riesgo.
- El cliente no puede o no quiere dar información o razones plausibles para establecer una relación comercial, en una jurisdicción de alto riesgo.
- El cliente mantiene un gran número de cuentas en una jurisdicción de alto riesgo, ya sea por motivos comerciales o de otro tipo.
Banderas rojas KYC: Riesgo del producto
El riesgo del producto es el riesgo de que los productos o servicios ofrecidos a los clientes puedan ser mal utilizados por los clientes, para actividades de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo.
A continuación se presentan los ejemplos de banderas rojas relacionadas con los riesgos del producto, que requieren revisión e investigaciones:
- El desarrollo y la oferta del producto sin investigación y evaluación de riesgos de ML / TF.
- La negativa a proporcionar la necesidad, o el uso del producto por parte del cliente.
- Solicitudes excesivas del producto en particular, sin necesidad y propósito aparentes.
- Un patrón de frecuentes reembolsos anticipados de préstamos.
- Las transferencias se realizan regularmente que se etiquetan como préstamos de miembros de la familia.
- Se han transferido fondos a una organización benéfica o sin ánimo de lucro vinculada a una organización terrorista.
Reflexiones finales
Si bien es imposible eliminar por completo los casos de lavado de dinero, las empresas ciertamente pueden reducirlos prestando atención a las banderas rojas anteriores. Estos indicadores ayudarán a las empresas a permanecer vigilantes, identificar a las personas con intenciones maliciosas y tratar dichos incidentes de manera efectiva.
