Blanqueo de capitales mediante empresas no financieras: Concienciación 101

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El blanqueo de dinero utilizando empresas no financieras es una buena oportunidad para los delincuentes y blanqueadores de dinero también, pero, en comparación, requieren una estrategia o configuración diferente.

Las empresas no financieras se ven con menos frecuencia en los casos de blanqueo de capitales más importantes, excepto algunos casinos, que pueden ser utilizados indebidamente para el blanqueo de sumas mayores.

Blanqueo de capitales mediante empresas no financieras

¿Sabe quién paga sus productos? Durante años, los bancos y otras instituciones financieras han luchado con el problema de conocer a sus clientes. Pero, ¿qué ocurre con las instituciones no financieras que reciben pagos por bienes y servicios de terceros no fiables? Esta cuestión ha cobrado importancia tras los recientes escándalos de blanqueo de dinero a nivel mundial, que han centrado la atención en complejas redes internacionales de transferencias de dinero diseñadas para ocultar información sobre la propiedad. Los fabricantes, distribuidores y otras instituciones no financieras están cada vez más en el punto de mira de los posibles blanqueadores de dinero.

Como resultado, se enfrentan a un riesgo para su reputación, a la posibilidad de verse envueltos en costosas investigaciones y al reto de ampliar y dimensionar una respuesta de cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales (AML) que refleje el riesgo y que, al mismo tiempo, sea práctica para una empresa que opera a nivel transfronterizo y que quiere ser pagada por actividades comerciales legítimas.

Las empresas que cotizan en bolsa pueden enfrentarse a riesgos adicionales si los reguladores o los auditores externos perciben que el asunto afecta a los controles internos para la elaboración de informes financieros o a las revelaciones de la empresa sobre su entorno de cumplimiento y control en general.

Blanqueo De Capitales Mediante Empresas No Financieras

A continuación se exponen los cuatro métodos de uso indebido de las empresas no financieras.

Método 1: Casinos

Veamos el esquema del casino. El esquema del casino funciona canalizando el dinero a través del juego. El dinero se convierte en fichas de casino, que se juegan brevemente y luego se vuelven a transferir a efectivo. Las fichas pueden ser convertidas por el blanqueador o por un apoderado.

En muchos casos, el casino en el que se blanquea el dinero es diferente del país de origen del blanqueador. Esto dificulta a las fuerzas de seguridad de ambos países la recopilación de pruebas que puedan revelar el blanqueo de capitales.

La etapa de colocación se produce cuando se entrega el dinero al apoderado, que tomará el pago en efectivo y luego lo cambiará por fichas. En algunos países, las agencias de viajes ofrecen fichas de casino como parte de sus paquetes. Pagar estos paquetes en efectivo puede ser una forma eficaz de colocar el dinero sin registros electrónicos.

Cuando el dinero se blanquea a través del juego, la etapa de estratificación se produce cuando el dinero en efectivo (o las fichas compradas a través de un intermediario) se lleva al casino y se utiliza para el juego. En la mayoría de los casos, se utilizan muy pocas fichas para apostar debido al riesgo de pérdida. En cambio, las fichas se utilizan ligeramente durante varias horas y luego se convierten de nuevo en dinero.

Los recibos del cobro se utilizan como prueba de la legitimidad del efectivo. No hay constancia de cuántas fichas se llevaron al casino, por lo que el blanqueador puede alegar plausiblemente que se llevaron pequeñas cantidades. La mayor suma proviene de las ganancias.

El dinero blanqueado a través de los casinos es relativamente fácil de integrar. Una vez declaradas las ganancias y pagados los impuestos, el dinero puede utilizarse para cualquier otro fin.

Este método se ha vuelto mucho más difícil en algunas jurisdicciones debido a controles y regulaciones más estrictos. Sin embargo, todavía puede tener y tuvo en el pasado una escala inimaginable. En Canadá, por ejemplo, los delincuentes blanquearon millones y millones de dólares a través de los casinos. Cuando investigaron la grabación de las cámaras de vídeo en algún momento, vieron que los delincuentes entraban con maletas llenas de dinero. Y aunque no lo crean, algunos incluso venían con estas grandes bolsas de hockey para transportar el dinero.

Método 2: Plan de negocio en efectivo

Veamos el esquema de negocios en efectivo. El esquema de negocios en efectivo es uno de los esquemas más clásicos para el blanqueo de grandes cantidades de dinero físico. Incluso hoy en día, muchas empresas realizan la mayor parte de sus transacciones en efectivo. El dinero ilícito puede introducirse en estas transacciones a un ritmo rápido o lento.

El blanqueo de dinero a través de negocios con mucho dinero era el método preferido del famoso gángster Al Capone. Evadió a los investigadores durante años canalizando el dinero que generaban sus delitos a través de su pequeño imperio de lavanderías. El término «blanqueo de dinero» fue acuñado por los agentes que lo investigaban.

La colocación para un régimen de empresa de caja implica pagos directos en efectivo al propietario o gerente del establecimiento. El dinero que se va a lavar en el día se lleva al local del negocio. Permanece en un lugar seguro hasta que puede añadirse a los beneficios del día mediante uno de los distintos métodos.

Cuando el dinero se blanquea a través de negocios en efectivo, como lavaderos de coches y clubes de striptease, la fase de estratificación se produce cuando se introducen en los libros decenas de transacciones falsas a lo largo del día. Estas transacciones pueden adoptar la forma de clientes falsos o servicios adicionales añadidos a las transacciones legítimas, con la diferencia añadida del dinero colocado.

Los esquemas de negocio que requieren dinero en efectivo suelen extraerlo a través de los beneficios diarios. Este esquema requiere que el dinero se blanquee con cierta lentitud, pero algunos están listos todos los días, lo que hace que sea más líquido para el blanqueador. Los impuestos se pagan sobre los beneficios declarados, y el dinero puede utilizarse ahora para cualquier fin.

Método 3: Concesionarios de coches

El tercer método es el de los concesionarios de vehículos o automóviles. Un blanqueador de dinero se acercaría a un concesionario de automóviles en un escenario típico y ofrece proporcionar el dinero en efectivo para comprar vehículos, normalmente al precio de venta.

El blanqueador de dinero puede entonces revender el coche para alegar que las ganancias son de la venta del coche.

Método 4: Bienes inmuebles

Por último, pero no por ello menos importante, otro mirador en el mundo inmobiliario. El blanqueo de dinero a través del sector inmobiliario integra los fondos de los delincuentes en la economía legal al tiempo que proporciona una inversión segura. Permite a los delincuentes disfrutar de activos y fondos derivados, habiendo camuflado el origen del dinero utilizado para el pago. En este método se utilizan varias técnicas. Estos métodos pueden incluir esquemas de financiación en efectivo u opacos, precios sobrevalorados o infravalorados, o empresas no transparentes, fideicomisos y terceros, que actúan como propietarios legales en nombre de los delincuentes.

Para ser un poco más precisos, una de las técnicas utilizadas para blanquear dinero a través de los bienes inmuebles es la siguiente. Así, la técnica prevé que el delincuente adquiera un inmueble con un préstamo. El delincuente tiene que hacer los pagos del préstamo, y lo hace en pequeñas porciones y en efectivo. Este puede ser un método bastante lento hasta la devolución del préstamo, pero depende de su estructuración. Finalmente, el delincuente revende la propiedad al poco tiempo. Bajo el supuesto de un mercado inmobiliario estable, ha blanqueado más o menos el valor de los pagos de rescate que el delincuente ha realizado.

Reflexiones finales

Las cuestiones no financieras rara vez se discuten. Por primera vez en ocho años, los balances de las empresas no financieras terminarán el año con más fondos propios en relación con la deuda que los que tenían al comenzar el año.

Las compañías de seguros, las empresas de capital riesgo, las casas de cambio, algunas organizaciones de microcréditos y las casas de empeño son ejemplos de instituciones financieras no bancarias. Estas instituciones financieras no bancarias prestan servicios que no siempre son apropiados para los bancos, compiten con ellos y se especializan en sectores o grupos específicos.

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