El compromiso de la alta gerencia de la organización con el programa de cumplimiento de sanciones basado en el riesgo de una organización, que es uno de los factores más importantes para determinar el cumplimiento. El apoyo de esta gerencia es esencial para garantizar recursos adecuados que estén completamente integrados en las operaciones de la organización, y también ayuda a legitimar el programa de sanciones, empoderar a los empleados y fomentar una cultura de cumplimiento, en todos los niveles.
El compromiso del personal directivo superior es un factor decisivo para determinar el éxito de la aplicación del programa de cumplimiento de las sanciones, y el apoyo eficaz de la administración incluye la disponibilidad de recursos adecuados para la función de cumplimiento y el apoyo a la autoridad del equipo de cumplimiento. La alta gerencia incluye a los altos directivos, ejecutivos y/o a la junta directiva.
Compromiso de la dirección
Por lo general, los esfuerzos de la administración se miden por criterios que incluyen la capacidad del personal para informar a la alta gerencia de las faltas de conducta relacionadas con las sanciones por parte de la organización o su personal sin temor a represalias, las acciones de la alta gerencia que desalienten las faltas de conducta y las actividades prohibidas, y la puesta de relieve de las posibles repercusiones del incumplimiento de las sanciones. El programa de cumplimiento de sanciones debe ser sólido para el cumplimiento de los requisitos de sanciones.
La alta gerencia revisa y aprueba el programa de cumplimiento de sanciones de la organización y garantiza que la función de cumplimiento se delegue con suficiente autoridad y autonomía para implementar políticas y procedimientos de cumplimiento, y controles efectivos. La alta dirección garantiza la existencia de líneas jerárquicas directas entre la función de cumplimiento y la alta dirección, incluidas las reuniones rutinarias y periódicas. El personal directivo superior debe adoptar, y seguir adoptando, medidas para garantizar que la función de cumplimiento de la organización reciba los recursos adecuados, incluso en forma de un equipo sólido de cumplimiento, herramientas y tecnología, y otros recursos necesarios, necesarios para el cumplimiento del régimen de sanciones por parte de la organización.
La alta gerencia establece y promueve una «cultura de cumplimiento» y demuestra el reconocimiento de la gravedad de las violaciones aparentes de las leyes y regulaciones administradas por la OFAC, o deficiencias, por parte de la organización y sus empleados para cumplir con el programa, las políticas y los procedimientos de cumplimiento, e implementar medidas para reducir las violaciones. Esas medidas deben abordar el análisis de las causas profundas de las violaciones o infracciones pasadas y representar soluciones adecuadas.
Reflexiones finales
Los casos de aparentes violaciones de las leyes y regulaciones supervisadas por la OFAC, así como el mal funcionamiento, las deficiencias o las fallas por parte de la organización y sus empleados para adherirse a las políticas y procedimientos del SCP, son tomados en serio por la alta gerencia, que luego toma las medidas necesarias para disminuir su probabilidad en el futuro. Tales acciones deben, siempre que sea posible, constituir soluciones sistémicas y abordar las causas subyacentes de infracciones aparentes anteriores.
