Definición y proceso de blanqueo de capitales: Conocimiento de las actividades ilícitas

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Es posible que usted ya tenga su propia idea de lo que es el blanqueo de dinero y, según la letra, podría pensar en hacer limpio algo que antes estaba sucio. Si tienes algo así en mente no estás muy lejos de la explicación real. Este artículo explica la «Definición y el proceso de blanqueo de capitales».

En pocas palabras, el término blanqueo de capitales describe la actividad de ocultar o disfrazar la identidad de los ingresos obtenidos ilegalmente. Esta actividad tiene como objetivo hacer que los ingresos obtenidos ilegalmente parezcan proceder de fuentes legítimas.

Según Interpol, el blanqueo de capitales se define como «el proceso de ocultar o falsear el origen de los ingresos obtenidos ilícitamente para que parezcan proceder de fuentes legítimas».

Según la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, cada año se blanquean entre 800.000 y 2 billones de dólares de fondos, lo que equivale a un 5% del producto interior bruto mundial.

DefinicióN Y Proceso De Blanqueo De Capitales

Dos elementos principales del blanqueo de capitales

  1. Fondos o activos obtenidos mediante actividades delictivas, como el tráfico ilegal de especies silvestres
  2. Actividades destinadas a ocultar o encubrir el origen ilegal de los fondos

Por lo tanto, para el primer elemento es necesario realizar inicialmente un delito y ganar dinero con él. Estos delitos que constituyen la base del blanqueo de capitales se denominan delitos subyacentes. Los delitos subyacentes varían en cada país y suelen estar codificados en el código penal de cada país.

El comercio ilegal de especies silvestres es un ejemplo de delito subyacente. Otros delitos precedentes ejemplares pueden ser el narcotráfico, la evasión fiscal, el asesinato y las lesiones graves, la corrupción, el fraude, el contrabando, la trata de personas y la falsificación.

Los métodos que utilizan los traficantes de especies silvestres y otros delincuentes para blanquear sus fondos pueden ser diferentes en la práctica. Sin embargo, en principio, el blanqueo de capitales sigue tres etapas predominantes: Colocación, estratificación e integración.

Etapa 1 – Colocación

La primera etapa es la de colocación. La etapa de colocación representa la entrada inicial del efectivo «sucio» o del producto del delito en el sistema financiero legítimo. Por ejemplo, un cazador furtivo suele ser pagado por un traficante de especies silvestres en efectivo. El cazador furtivo podría entonces hacer un depósito bancario en una institución financiera. Esta sería la colocación inicial del dinero sucio.

En la práctica, hay innumerables formas de colocar el dinero en efectivo. Por ejemplo, el dinero en efectivo podría meterse en una maleta y pasar de contrabando a un país, o el delincuente podría utilizar los llamados «pitufos» para eludir las leyes sobre el umbral de notificación y evitar las sospechas. Otros ejemplos de colocación de dinero en efectivo pueden ser: La devolución de préstamos o tarjetas de crédito con ingresos ilegales en efectivo, la compra de fichas de juego o la realización de apuestas en eventos deportivos en efectivo, o la utilización de un negocio legítimo centrado en el dinero en efectivo para mezclar los fondos sucios con los ingresos de las ventas legítimas del día.

Etapa 2 – Estratificación

La segunda etapa es la de estratificación. La etapa de estratificación es el proceso de separar el producto de la actividad delictiva de su origen mediante el uso de muchas técnicas diferentes para estratificar los fondos. Disimular el origen ilícito es uno de los dos componentes clave del blanqueo de capitales, y esto generalmente tiene lugar en la fase de estratificación.

La estratificación suele implicar un complejo sistema de transacciones diseñado para ocultar el origen y la propiedad de los fondos. Las actividades de estratificación pueden incluir el uso de múltiples bancos y cuentas, tener profesionales que actúen como intermediarios y realizar transacciones a través de corporaciones y fideicomisos, capas de transacciones financieras complejas, como la conversión de efectivo en cheques de viaje, giros postales, transferencias electrónicas, cartas de crédito, acciones o bonos.

Uno de los principales objetivos de la etapa de estratificación es confundir cualquier investigación penal y poner la mayor distancia posible entre el origen de las ganancias mal habidas y su situación y apariencia actuales.

Etapa 3 – Integración

La tercera y última etapa del proceso de blanqueo de capitales se denomina etapa de integración. Es durante la etapa de integración cuando el dinero se devuelve al delincuente desde lo que parecen ser fuentes legítimas. Tras haber sido colocado inicialmente como dinero en efectivo y haber pasado por una serie de transacciones financieras, el producto del delito está ahora plenamente integrado en el sistema financiero y puede utilizarse para cualquier fin.

Hay muchas formas diferentes de integrar el dinero blanqueado de nuevo con el delincuente; sin embargo, el objetivo principal en esta fase es reunir el dinero con el delincuente de una manera que no llame la atención y que parezca provenir de una fuente legítima. Por ejemplo, la compra de bienes de lujo, como propiedades de clase alta, obras de arte, joyas o automóviles de alta gama, son formas habituales de que el blanqueador disfrute de sus ganancias ilegales sin llamar necesariamente la atención.

Reflexiones finales

El proceso ilegal de hacer que enormes cantidades de dinero generadas por actividades delictivas, como el tráfico de drogas y el comercio ilegal de especies silvestres, parezcan proceder de una fuente legítima, se denomina blanqueo de capitales. El dinero obtenido de estas actividades ilegales se considera «sucio», y el proceso lo «blanquea» para que parezca limpio.

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