Las 3 etapas del blanqueo de capitales

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¿Cómo funciona el blanqueo de capitales?

Cada día nuestro mundo parece ser más rápido y más complejo. Del mismo modo, cada día los métodos utilizados por los blanqueadores de dinero son más sofisticados y las transacciones financieras más complejas. En realidad, no existe una metodología específica o única del blanqueo de capitales y, como en muchas otras áreas temáticas, se construyó un modelo teórico para abarcar conceptualmente el mayor número posible de etapas y metodologías del blanqueo de capitales.

En el caso de las etapas de blanqueo de capitales, este modelo se derivó de las metodologías de blanqueo de capitales que han sido descubiertas por las autoridades policiales y gubernamentales. En la práctica, y a pesar de la variedad de métodos empleados, el proceso de blanqueo se realiza en tres etapas básicas de las que consta este modelo. Estos pasos pueden darse al mismo tiempo en el curso de una única transacción, pero también pueden aparecer de forma bien separada uno a uno. Estas tres etapas son la colocación, la integración y la estratificación.

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Blanqueo de capitales Etapa 1 – Colocación

La primera etapa -la etapa de colocación- representa la entrada inicial del dinero en efectivo «sucio» o del producto del delito en el sistema financiero legítimo, por ejemplo mediante un simple depósito en una institución financiera.

Pero hay innumerables formas de colocar el dinero en efectivo. Por ejemplo, el dinero en efectivo podría meterse en una maleta y pasar de contrabando a un país, o el blanqueador podría utilizar los llamados «pitufos» para eludir las leyes sobre los umbrales de declaración y evitar las sospechas.

La técnica de los «pitufos» implica el uso de muchos individuos (los «pitufos») que intercambian fondos ilícitos (en cantidades más pequeñas y menos llamativas) por artículos de gran liquidez, como cheques de viaje, giros bancarios, o depositados directamente en cuentas de ahorro. A continuación, estos instrumentos se entregan al lavandero, que inicia la fase de estratificación. Diez pitufos podrían «colocar» más de un millón de dólares en instituciones financieras utilizando esta técnica en menos de 10 días laborables.

  • Otros ejemplos para la colocación de dinero en efectivo pueden ser:
  • Reembolso de préstamos o tarjetas de crédito con ingresos ilegales
  • Compra de fichas de juego o realización de apuestas en eventos deportivos
  • El movimiento físico de divisas o instrumentos monetarios ilegales a través de la frontera
  • Compra de dinero extranjero con fondos ilegales a través del cambio de divisas
  • Utilizar un negocio legítimo centrado en el efectivo para mezclar fondos sucios con los recibos de ventas legítimos del día

La colocación del dinero en efectivo tiene dos objetivos principales:

  1. Alivia al delincuente de tener y custodiar grandes cantidades de dinero en efectivo. En este sentido, hay que tener en cuenta que el blanqueo de capitales es un negocio «intensivo en efectivo», que genera grandes cantidades de dinero en efectivo a partir de actividades ilegales (por ejemplo, el tráfico de drogas en la calle, en el que el pago se realiza en efectivo en pequeñas denominaciones).
  2. Coloca el dinero en el sistema financiero legítimo.

Es durante la fase de colocación cuando los blanqueadores de dinero son más vulnerables a ser descubiertos. Esto se debe al hecho de que colocar grandes cantidades de dinero (en efectivo) en el sistema financiero legítimo puede levantar las sospechas de los funcionarios.

Blanqueo de capitales Etapa 2 – Estratificación

La segunda etapa -la etapa de estratificación- es el proceso de separar el producto de la actividad delictiva de su origen mediante el uso de muchas técnicas diferentes para estratificar los fondos.

Recordemos lo que hemos discutido al examinar lo que es el blanqueo de dinero. Disimular el origen ilícito es uno de los dos componentes clave del blanqueo de capitales, y esto generalmente tiene lugar en la fase de estratificación.

Las actividades de estratificación pueden incluir el uso de múltiples bancos y cuentas, tener profesionales que actúen como intermediarios y realizar transacciones a través de empresas y fideicomisos, capas de transacciones financieras complejas, como la conversión de dinero en efectivo en cheques de viaje, giros postales, transferencias bancarias, cartas de crédito, acciones, bonos, o la compra de activos valiosos, como arte o joyas.

Todas estas transacciones están diseñadas para ocultar el llamado rastro de papel o pista de auditoría y proporcionar anonimato a la identidad de los delincuentes.

La estratificación suele implicar un complejo sistema de transacciones diseñado para ocultar el origen y la propiedad de los fondos.

Una vez que el dinero en efectivo se ha introducido con éxito en el sistema financiero, los blanqueadores pueden realizar infinidad de transacciones y transferencias complejas diseñadas para ocultar el rastro de auditoría y, por tanto, el origen de los bienes y proporcionar anonimato.

Uno de los principales objetivos de la etapa de estratificación es confundir cualquier investigación penal y poner la mayor distancia posible entre el origen de las ganancias mal habidas y su situación y apariencia actuales.

Hay muchos ejemplos infames de lo complejas que pueden llegar a ser las actividades de estratificación. Tomemos como ejemplo la llamada Operación Autolavado, en la que está implicada, entre otras, la empresa brasileña Odebrecht, un conglomerado multinacional activo en n los campos de la ingeniería, la construcción, la química y la petroquímica.

A través de una compleja red de empresas ficticias, transacciones extraoficiales y cuentas bancarias en paraísos fiscales, así como de una división especializada en sobornos, Odebrecht pagó más de 780 millones de dólares en sobornos a funcionarios gubernamentales, sus representantes y partidos políticos en países de América Latina y el Caribe. Esta conducta le ayudó a conseguir contratos y otros beneficios por un total de 3.340 millones de dólares, según el Departamento de Justicia de Estados Unidos, que ha calificado la trama de «masiva y sin parangón».

Estados Unidos investigó a Odebrecht porque se sospechaba que la empresa realizaba pagos ilícitos desde cuentas bancarias en Nueva York y porque las reuniones se celebraban en Miami.

Los pagos podían pasar por hasta cuatro cuentas bancarias en el extranjero antes de llegar a un político o partido político corrupto. Odebrecht incluso compró una sucursal en Antigua de un banco austriaco para minimizar el riesgo de despertar sospechas.

Entre otras consecuencias, en marzo de 2016, el director general de Odebrecht -nieto del fundador de la empresa- fue condenado a 19 años de prisión por pagar unos 30 millones de dólares en sobornos.

La operación Car Wash pone de manifiesto la etapa de estratificación y muestra algunas actividades típicas que se realizan habitualmente: Las capas se crean moviendo el dinero dentro y fuera de las cuentas bancarias offshore de las compañías ficticias de acciones al portador a través de transferencias electrónicas de fondos.

Dado que hay más de 500.000 transferencias electrónicas -que representan más de 1 billón de dólares estadounidenses- que circulan diariamente por el mundo, la mayoría de las cuales son legítimas, no hay suficiente información revelada sobre una sola transferencia para saber si el dinero es limpio o sucio, por lo que es una forma excelente para que los blanqueadores muevan su dinero sucio.

Otras formas utilizadas por los blanqueadores son las complejas operaciones con corredores de bolsa, materias primas y futuros. Dado el gran volumen de transacciones diarias, y el alto grado de anonimato disponible, las posibilidades de que las transacciones sean rastreadas son insignificantes.

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