El lavado de dinero es el proceso de ocultar el origen, la propiedad o el destino de los fondos obtenidos ilegalmente pasándolos a través de un sistema financiero legítimo. Implica una serie de transacciones complejas que están diseñadas para ocultar la fuente de los fondos y hacer que parezca que se obtuvieron a través de medios legales.
INTERPOL define el blanqueo de capitales como el proceso de ocultar o retratar falsamente la fuente de ganancias obtenidas ilegalmente para que parezcan provenir de fuentes legítimas. El Código Penal alemán lo dejó claro al describir el lavado de dinero como ocultar activos adquiridos ilegalmente.
¿Qué es el blanqueo de capitales?
El lavado de dinero se refiere a diversas acciones destinadas a ocultar la fuente de ganancias ilegales e integrarlas en la economía legal. El lavado de dinero es el método de lavar el dinero sucio para que parezca limpio. Los establecimientos corruptos y otros delincuentes utilizan tácticas de lavado de dinero para encubrir los orígenes genuinos de los ingresos.
Como resultado, pueden evitar ser descubiertos por la policía y usar fácilmente sus ingresos. La mayoría de las empresas ilegales necesitan lavado de dinero, pero los detalles de cómo se hace varían mucho. Los delincuentes de poca monta emplean tácticas más simples, mientras que los grandes grupos narcotraficantes y los funcionarios públicos deshonestos emplean intrincados métodos de capas multijurisdiccionales.
Cada año, se generan sumas significativas de dinero a través de actividades ilegales, incluido el tráfico de drogas, personas y armas, así como el fraude fiscal y financiero. La mayoría de estas ganancias son en efectivo. Las «mulas de dinero» son individuos que los delincuentes utilizan como medio para mover activos ilícitos. El treinta por ciento de las mulas de dinero detenidas en el Reino Unido eran menores de 21 años.
Según la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, entre el 2 y el 5 por ciento del PIB mundial se lava anualmente. Es una epidemia generalizada que comienza con la adquisición de efectivo ilícito a través de actividades ilegales llevadas a cabo a través de bancos y empresas comerciales. En última instancia, el lavado de dinero influye negativamente en la economía de las naciones, las corporaciones y los bancos.
El lavado de dinero generalmente implica la participación de instituciones financieras para hacer que el dinero parezca haberse originado de una fuente genuina. En lugar de transferir una suma considerable de dinero a la vez en un banco, un lavador de dinero cambiará sumas más pequeñas con el tiempo para evitar levantar sospechas. Es posible mover el dinero ganado ilegalmente a una nación con leyes mal aplicadas contra el lavado de dinero, aunque hacerlo generalmente requiere cruzar las fronteras internacionales.
Es una práctica común lavar dinero estableciendo una empresa legítima, o «fachada», e inflando las ganancias diarias. La compañía mezcla ingresos ilegales con dólares legales para ocultar el origen del dinero sucio. La compañía mezcla ingresos legítimos y criminales fabricando ganancias, lo que hace imposible distinguir entre ellos.
Los delincuentes crean negocios que a menudo manejan grandes cantidades de dinero, como restaurantes o salones de tatuajes, y los emplean como fachadas para vender narcóticos y lavar fondos de otras actividades ilegales. Las «ganancias» se pueden depositar en cuentas legales cada día. El negocio principal puede pagar de más por suministros y servicios, incluido el alquiler, para ocultar sobornos.
¿Por qué lavan dinero?
Las operaciones de contrabando de drogas y otras empresas delictivas organizadas suelen experimentar problemas financieros debido a las grandes cantidades de dinero que recaudan y se ven obligados a ocultar para evitar ser investigados por la ley. Los beneficiarios de tan grandes sumas de dinero desean evitar tener que declararlo como ingreso y enfrentar enormes obligaciones fiscales.
Las organizaciones criminales idean métodos de «lavado» del dinero para ocultar el hecho de que se obtuvo por medios ilegales para hacer frente a la cuestión de tener varios millones de dólares en efectivo obtenidos a través de operaciones ilícitas. El lavado de dinero, en esencia, trata de ocultar el dinero obtenido ilegalmente integrándolo en un sistema financiero reconocido, como un banco o una empresa.
Ciclo de lavado de dinero
El ciclo de lavado de dinero puede dividirse en tres etapas; Sin embargo, recuerde que es un solo proceso.
Las etapas del lavado de dinero:
- Etapa de colocación
El paso de colocación es el punto de entrada para el «dinero sucio» o ganancias ilegales en la industria financiera. En términos generales, este procedimiento logra dos cosas. Primero, libera al criminal de tener que mantener y salvaguardar grandes cantidades de dinero, y segundo, lleva el dinero al sistema financiero legítimo. Es más probable que los lavadores de dinero sean descubiertos durante la etapa de colocación porque los funcionarios podrían sospechar si se depositaran grandes sumas de dinero en el sistema bancario establecido.
Dónde invertir el producto del delito tiene varias alternativas. Por ejemplo, el dinero puede ser escondido en una mochila y traficado a un país. El criminal también podría usar pitufos para evadir la captura y obtener leyes de umbral de sobre-reporte. Algunos otros métodos podrían ser juegos de azar, cambio de divisas, pagos de préstamos, etc.
Te estarás preguntando qué son los pitufos. El enfoque de los Pitufos se usa comúnmente en el paso de colocación para reutilizar dinero. Este método utiliza muchas personas que intercambian pequeñas sumas menos notables de dinero ilegal por cosas altamente líquidas como cheques de viajero, giros bancarios o dinero puesto directamente en cuentas de ahorro. El lavador comienza la etapa de estratificación después de recibir estos instrumentos.
- Etapa de estratificación
La etapa más difícil, la estratificación, generalmente implica transferencias de dinero transfronterizas. El objetivo principal de este paso es eliminar los pagos ilegales de su origen. La pista de auditoría está oculta, y el vínculo con el delito original se corta debido a la hábil acumulación de transacciones financieras.
Los lavadores de dinero pueden comenzar a transferir dinero electrónicamente de un país a otro para escapar del descubrimiento, y luego dividirlo en empresas en servicios financieros de vanguardia o mercados internacionales. Pueden explotar cualquier laguna legal o discrepancia junto con fallas en la cooperación del poder judicial o la policía en cada nivel.
- Etapa de integración
La etapa final del proceso de lavado de dinero es la integración. Durante la fase de integración, el delincuente recibe el dinero de vuelta de lo que parecen ser fuentes acreditadas. Después de ser apiladas a través de varias transacciones financieras, las ganancias criminales se colocaron primero como efectivo y ahora están completamente integradas en el sistema financiero y están disponibles para su uso de cualquier manera.
El objetivo de esta etapa es conectar el dinero con el delincuente de una manera encubierta que parece provenir de una fuente legítima. Hay varias maneras de reconectar al criminal con el dinero que se ha limpiado. Por ejemplo, comprar artículos caros como bienes raíces, obras de arte, joyas o vehículos es una forma común para que los lavadores de dinero se beneficien.
Reflexiones finales
El lavado de dinero es el proceso de disfrazar el producto de actividades ilegales como fondos legítimos. Esto implica una compleja serie de transacciones financieras, diseñadas para dificultar que las autoridades rastreen el origen de los fondos.
El lavado de dinero generalmente se lleva a cabo en tres etapas: colocación, estratificación e integración. Durante la etapa de colocación, se introduce efectivo u otros activos en el sistema financiero. Durante la etapa de estratificación, los fondos se mueven a través de una serie de transacciones complejas para dificultar el rastreo de su origen. Finalmente, durante la etapa de integración, los fondos se reintroducen en la economía de forma legítima.
El blanqueo de capitales es un delito grave que puede tener importantes consecuencias económicas y sociales. Se puede utilizar para financiar el terrorismo, el tráfico de drogas y otras actividades delictivas. Para combatir el lavado de dinero, los gobiernos de todo el mundo han implementado una serie de leyes y regulaciones, incluidos los requisitos obligatorios de presentación de informes para las instituciones financieras y medidas mejoradas de diligencia debida.
