¿Qué es el fraude? El fraude es un engaño intencionado para obtener un beneficio injusto o ilícito o privar a la víctima de un derecho legal. El fraude puede violar el derecho civil o el derecho penal. Puede no causar ninguna pérdida de dinero, propiedad o derecho legal, pero sigue siendo un elemento de otro ilícito civil o penal. El propósito del fraude puede ser la obtención de beneficios monetarios o de otro tipo.
¿Qué es el fraude?
Un bulo es un concepto distinto que implica un engaño deliberado sin la intención de obtener o dañar materialmente, o privar a una víctima.
A menudo se dice que es difícil probar el fraude ante un tribunal, ya que la intención de defraudar es el elemento clave en cuestión. Probar el fraude conlleva una mayor carga probatoria que otras demandas civiles. Esta dificultad se ve agravada por el hecho de que algunas jurisdicciones exigen que la víctima demuestre el fraude con pruebas claras y convincentes.
Los recursos por fraude pueden incluir la rescisión de un acuerdo o transacción obtenidos fraudulentamente y la recuperación de una indemnización monetaria para compensar el daño causado. En los casos de un contrato inducido de forma fraudulenta, el fraude puede servir como defensa para el incumplimiento del contrato o la ejecución específica del mismo. Del mismo modo, el fraude puede servir de base para que un tribunal invoque su jurisdicción equitativa.
Los elementos del fraude como delito varían. Los elementos requeridos son el engaño intencionado a una víctima mediante una representación falsa para persuadirla de que se desprenda de sus bienes y que la víctima se desprenda de sus bienes confiando en la representación y que el autor tenga la intención de quedarse con los bienes de la víctima.
Comprender el fraude
El fraude es la ocultación intencionada de información importante o el suministro de declaraciones falsas a otra parte con el fin de obtener algo que no se habría proporcionado sin el engaño.
El autor del fraude suele conocer información que la víctima prevista no conoce, lo que le permite engañar a la víctima. En el fondo, un defraudador se aprovecha de la asimetría de la información; concretamente, el coste de los recursos para revisar y verificar esa información puede ser lo suficientemente importante como para desincentivar la inversión total en la prevención del fraude.
Tanto los estados como el gobierno federal tienen leyes que penalizan el fraude, aunque no todas las acciones fraudulentas dan lugar a un juicio penal. Los fiscales suelen tener una gran discreción a la hora de decidir si un caso debe ir a juicio y, en su lugar, pueden buscar un acuerdo si resulta en una resolución más rápida y menos costosa. Si un caso de fraude llega a juicio, el autor puede ser declarado culpable y encarcelado.
Consideraciones legales
Mientras que el gobierno puede decidir que un caso de fraude puede resolverse al margen del proceso penal, las partes no gubernamentales que se hayan visto perjudicadas pueden presentar una demanda civil. Las víctimas del fraude pueden demandar al autor para recuperar los fondos o, en ausencia de pérdidas monetarias, para restablecer los derechos de la víctima.
Para establecer que se ha producido un fraude, el autor debe haber cometido actos específicos. Para empezar, el autor debe hacer una declaración falsa como hecho material. En segundo lugar, el autor debe haber sido consciente de que la declaración era falsa. En tercer lugar, el autor debe haber tenido la intención de engañar a la víctima. En cuarto lugar, la víctima debe demostrar que se basó en la declaración falsa. En quinto lugar, como resultado de haber actuado sobre la base de la declaración intencionadamente falsa, la víctima debe haber sufrido daños.
Tipos de fraude financiero
La usurpación de identidad y la falsificación de ingresos/activos son esquemas comunes de fraude hipotecario individual, mientras que los profesionales del sector pueden utilizar el fraude en las tasaciones y los préstamos aéreos para defraudar al sistema. Los tipos más comunes de esquemas de fraude hipotecario de los inversores son el volteo de propiedades, el fraude de ocupación y la estafa del comprador de paja.
El fraude también se produce en el sector de los seguros. Dada la envergadura del siniestro, la revisión exhaustiva de una reclamación de seguro puede llevar tantas horas que la aseguradora puede decidir que se justifica una revisión más somera. Sabiendo esto, una persona puede presentar una reclamación menor por un siniestro que no se ha producido. Como el siniestro es menor, la aseguradora puede decidir pagarlo sin realizar una investigación exhaustiva. En este caso se cometió un fraude al seguro.
Fraude de valores
La Oficina Federal de Investigación (FBI) define el fraude de valores como una actividad delictiva que incluye el fraude de inversiones de alto rendimiento, los esquemas Ponzi, los esquemas piramidales, los esquemas de comisiones avanzadas, el fraude de divisas, la malversación de fondos por parte de los corredores, el fraude relacionado con los fondos de cobertura y las operaciones de última hora. En muchos casos, el estafador intenta engañar a los inversores y manipular los mercados financieros de alguna manera. Estos delitos se distinguen por el suministro de información falsa o engañosa, la ocultación de información crítica, el ofrecimiento intencionado de mal asesoramiento y el ofrecimiento o la actuación de información privilegiada.
Consecuencias del fraude financiero
El fraude puede ser muy perjudicial para una empresa. En 2001 se descubrió un fraude corporativo masivo en Enron, una empresa energética con sede en Estados Unidos. Los ejecutivos utilizaron una serie de técnicas para ocultar la salud financiera de la empresa, incluyendo la ofuscación deliberada de los ingresos y la tergiversación de los beneficios. Tras descubrirse el fraude, los precios de las acciones cayeron de unos 90 dólares a menos de un dólar en poco más de un año. El patrimonio de los empleados se esfumó y perdieron sus puestos de trabajo después de que Enron se declarara en quiebra. El escándalo de Enron fue uno de los principales motores de la Ley Sarbanes-Oxley, aprobada en 2002.
Reflexiones finales
El fraude se define como una acción intencionadamente engañosa destinada a proporcionar al autor un beneficio ilícito o a negar un derecho de la víctima. El fraude fiscal, el fraude con tarjetas de crédito, el fraude electrónico, el fraude de valores y el fraude de bancarrota son todos ejemplos de fraude. La actividad fraudulenta puede ser cometida por una sola persona, un grupo de personas o una empresa entera.
