Tipos de fraude. Esencialmente, el fraude es cualquier pérdida financiera para la empresa causada por la deshonestidad de los empleados, proveedores o clientes. Sin embargo, puede adoptar algunas formas diferentes. Dirigir una empresa ya es bastante difícil cuando todo va bien. Sin embargo, cuando se es empresario, lo inesperado sucede. Debe prepararse para todos los escenarios posibles, incluido el fraude.
Tipos de fraude
El fraude empresarial es más común de lo que se cree. Es fundamental que entienda cómo evitar y hacer frente al fraude si se produce.
Según la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados, las pequeñas empresas con menos de 100 empleados sufren una pérdida media de 154.000 dólares debido al fraude(ACFE). Esta cifra es mayor para las pequeñas empresas que para la mayoría de las grandes corporaciones. Los empleados y los clientes son sólo dos ejemplos de personas que pueden explotar su pequeña empresa. Reconozca los distintos tipos de fraude empresarial y aprenda a protegerse.
Esquemas Ponzi
Un esquema Ponzi es una estafa de inversión fraudulenta que da la apariencia de pagar a sus inversores beneficios, por ejemplo, en un porcentaje determinado cada mes. En realidad, los rendimientos pagados a los inversores proceden de su propio dinero o del dinero de los siguientes inversores en el plan. Un esquema Ponzi suele ofrecer a los inversores una alta tasa de recompensa para atraerlos al esquema, lo que significa que la estafa puede continuar durante un largo período debido a la disposición de los inversores a invertir importantes sumas de capital en la falsa suposición de que están recibiendo altos niveles de rendimiento.
Fraude empresarial
Se pueden cometer muchos tipos de fraude en un entorno empresarial, tanto a nivel de empleados como de la sala de juntas. Entre ellos se encuentran el abuso del mercado o el uso de información privilegiada, la falsificación de cuentas, el uso de información confidencial y secretos comerciales en beneficio propio, el fraude en la contratación pública, las reclamaciones de gastos falsas, el fraude en las nóminas y el fraude en la extracción mediante facturas falsas.
Fraude hipotecario / inmobiliario
Cualquier hipoteca obtenida proporcionando información falsa, ya sea sobre el valor de la propiedad o el valor o el origen de un depósito, significa que se habrá obtenido de forma fraudulenta. La evolución de la tecnología y la posibilidad de tramitar las solicitudes en línea sin apenas contacto presencial es una de las razones por las que ha aumentado el número de solicitudes de préstamo fraudulentas. El fraude inmobiliario puede surgir también en otros contextos.
Blanqueo de capitales
El blanqueo de capitales es el proceso por el que el dinero obtenido de forma delictiva se convierte para que parezca que se ha obtenido de forma legítima. En términos legales, el blanqueo de capitales es cualquier operación con el producto del delito, por lo que el fraude y el blanqueo de capitales suelen ir de la mano. Ya hemos hablado en detalle del blanqueo de capitales en este curso.
Infracción de la propiedad intelectual
Los derechos de propiedad intelectual de una empresa, en particular su nombre, son quizás el activo más importante que posee una empresa, ya que engloban toda su identidad. Sin embargo, la definición de PI es extremadamente amplia, incluyendo mucho más que el nombre de la empresa, extendiéndose a sus derechos de autor, diseños, patentes y marcas. La infracción de la propiedad intelectual se produce cuando se sospecha que la información se utiliza de forma encubierta o se ha tomado la información para venderla a la empresa.
Phishing
La suplantación de identidad implica el uso de mensajes de correo electrónico o emergentes que parecen proceder de una organización, por ejemplo, un banco, y que solicitan a un cliente información relativa a su cuenta, por ejemplo, pidiéndole que confirme, actualice o valide sus datos. El correo electrónico puede dirigir al cliente a un sitio artificial, que parecerá un sitio legítimo de la organización de la que supuestamente procede el correo electrónico fraudulento. El fraude se produce a partir de la información suministrada.
Reflexiones finales
El fraude se define como cualquier actividad engañosa llevada a cabo por un individuo con la intención de obtener algo por medios ilegales. El engaño es un término clave en el fraude, en el que el autor hace creer a su víctima una falsedad para obtener un beneficio o valor.
El sector inmobiliario, concretamente en la venta y la compra, así como en la falsificación de documentos como los impuestos y las reclamaciones de seguros médicos, es el lugar más común donde se producen los fraudes. El fraude no es infrecuente y lo cometen con frecuencia individuos, organizaciones e incluso empresas.
