{"id":2015034,"date":"2026-04-22T03:26:29","date_gmt":"2026-04-22T03:26:29","guid":{"rendered":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/como-los-delincuentes-utilizan-indebidamente-los-vehiculos-de-las-empresas\/"},"modified":"2026-04-22T03:56:37","modified_gmt":"2026-04-22T03:56:37","slug":"como-los-delincuentes-utilizan-indebidamente-los-vehiculos-de-las-empresas","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/como-los-delincuentes-utilizan-indebidamente-los-vehiculos-de-las-empresas\/","title":{"rendered":"C\u00f3mo los delincuentes utilizan indebidamente los veh\u00edculos de las empresas"},"content":{"rendered":"\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"table-of-contents\"><strong>\u00cdndice de contenidos<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li><a href=\"#mcetoc_1fg598nks0\" data-type=\"internal\" data-id=\"#mcetoc_1fg598nks0\">M\u00e9todo 1: Estructuras multijurisdiccionales&nbsp;<\/a><\/li><li><a href=\"#mcetoc_1fg598nks1\" data-type=\"internal\" data-id=\"#mcetoc_1fg598nks1\">M\u00e9todo 2: Intermediarios y profesionales<\/a><\/li><li><a href=\"#mcetoc_1fg598nks2\" data-type=\"internal\" data-id=\"#mcetoc_1fg598nks2\">M\u00e9todo 3: Uso de nominados&nbsp;<\/a><\/li><li><a href=\"#mcetoc_1fg598nks3\" data-type=\"internal\" data-id=\"#mcetoc_1fg598nks3\">M\u00e9todo 4: Empresas fantasma&nbsp;<\/a><\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">\u00bfSe ha preguntado alguna vez c\u00f3mo los delincuentes utilizan indebidamente los veh\u00edculos corporativos para dedicar todo el esfuerzo a la creaci\u00f3n de empresas y veh\u00edculos corporativos, a la creaci\u00f3n de oscuros rastros de dinero y a operar a trav\u00e9s de las fronteras con varios proveedores de servicios corporativos, abogados y contables? Todo esto se relaciona con la&nbsp;<a href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/the-3-stages-of-money-laundering\/\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/the-3-stages-of-money-laundering\/\">Etapas del blanqueo de capitales<\/a>. En particular, se relaciona con la etapa de&nbsp;estratificaci\u00f3n&nbsp;.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En t\u00e9rminos generales, los veh\u00edculos corporativos encuentran un gran uso indebido para diversos fines ilegales, incluida la actividad de soborno y&nbsp;corrupci\u00f3n&nbsp;, el refugio de activos, la evasi\u00f3n de impuestos y otros. Tambi\u00e9n encuentran un gran uso indebido con&nbsp;fines de lavado de&nbsp;dinero. Pero, de nuevo, seamos muy claros en que el uso de servicios financieros o corporativos fuera de su pa\u00eds de origen no es ilegal si se hace por razones leg\u00edtimas.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En realidad, la mayor\u00eda de los&nbsp;<a href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/que-significa-offshore\/\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/what-does-offshore-mean\/\">costa afuera<\/a>&nbsp;Los veh\u00edculos corporativos se utilizan perfectamente legalmente. Los veh\u00edculos corporativos regulares se utilizan en los negocios cotidianos e incluso los veh\u00edculos corporativos offshore son m\u00e1s comunes que la excepci\u00f3n. Los veh\u00edculos corporativos offshore ofrecen beneficios a una empresa existente o a un individuo en una multitud de niveles: protecci\u00f3n de activos offshore, confidencialidad, mayor privacidad, ahorros fiscales o simplemente el crecimiento de un negocio fuera del pa\u00eds de origen. Para respaldar esta afirmaci\u00f3n con algunas cifras, las 20 mayores empresas brit\u00e1nicas poseen m\u00e1s de 1.000 filiales en el extranjero. Existe una federaci\u00f3n de investigaci\u00f3n llamada Public Interest Research Group. Han publicado un estudio en el que dicen que m\u00e1s del 70% de las empresas de la lista Fortune 500 utilizan filiales offshore como parte de sus actividades corporativas.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Aunque probablemente deber\u00edamos dejar de lado la discusi\u00f3n sobre si la optimizaci\u00f3n fiscal es buena o mala, es evidente que los veh\u00edculos corporativos offshore se utilizan, o m\u00e1s bien se abusa de ellos o se hace un mal uso de ellos, con fines de blanqueo de dinero y para ocultar delitos financieros.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En esta publicaci\u00f3n, veremos cuatro t\u00e9cnicas que los delincuentes pueden emplear para hacer un mal uso de los veh\u00edculos corporativos.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"mcetoc_1fg598nks0\"><strong>M\u00e9todo 1: Estructuras multijurisdiccionales&nbsp;<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La primera t\u00e9cnica implica estructuras multijurisdiccionales de entidades corporativas y fideicomisos. En muchos casos de blanqueo de capitales, se crea una estructura formada por una serie de veh\u00edculos corporativos en diferentes jurisdicciones. Esta estructura se utiliza luego para ocultar identidades y llevar a cabo actividades delictivas.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__3_-1024x576.jpg\" alt=\"\" class=\"wp-image-1258\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__3_-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__3_-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__3_-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__3_.jpg 1400w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La compleja estructura puede dar la apariencia de un prop\u00f3sito leg\u00edtimo. Al crear estas complejas estructuras multijurisdiccionales, el flujo de dinero aparentemente l\u00f3gico entre estas entidades se utiliza para mover y blanquear el dinero de los delincuentes. Estas estructuras tambi\u00e9n pueden ser convenientes para desviar el flujo de dinero u ocultar pagos.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"mcetoc_1fg598nks1\"><strong>M\u00e9todo 2: Intermediarios y profesionales<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La segunda t\u00e9cnica implica a intermediarios financieros y profesionales especializados. Los lavadores de dinero tienden&nbsp; a buscar los servicios de profesionales para beneficiarse de su experiencia en la creaci\u00f3n de esquemas que los delincuentes utilizan con fines il\u00edcitos.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Existe toda una industria global de profesionales corporativos, comerciales, fiscales y legales bien pagados que sirven a esta llamada industria offshore, en la que los veh\u00edculos corporativos y&nbsp;las empresas&nbsp;fantasma juegan un papel integral. Para darle algunos nombres de varios bufetes de abogados offshore infames, est\u00e1n Maples and Calder, Appleby, Walker, Carey Olsen, Harneys, Wakefield Quin y muchos otros.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Tambi\u00e9n hay un nombre en esta industria, que puede haber escuchado en el pasado: Mossack Fonseca. En su momento fue el cuarto proveedor mundial de servicios financieros en el extranjero. Hasta la publicaci\u00f3n de los Papeles de Panam\u00e1 en abril de 2016, permanec\u00eda en la mayor parte de los casos en la oscuridad, a pesar de que se encontraba en el centro de la industria mundial de las empresas offshore y actuaba para unas 300.000 empresas. El 14 de marzo de 2018, el bufete de abogados anunci\u00f3 su cierre, debido al da\u00f1o econ\u00f3mico y reputacional infligido por la revelaci\u00f3n de su papel en la evasi\u00f3n fiscal global por parte de los Panama Papers.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Dicho esto, los proveedores de servicios empresariales y los profesionales tienen un grado variable de conocimiento o participaci\u00f3n en los fines il\u00edcitos que subyacen a las actividades de sus clientes. No todos saben lo que ocurre, los blanqueadores de dinero pueden simplemente faltar a la verdad sobre sus motivos.&nbsp;  Otros simplemente ni siquiera quieren saber lo que est\u00e1 pasando.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"mcetoc_1fg598nks2\"><strong>M\u00e9todo 3: Uso de nominados&nbsp;<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La tercera t\u00e9cnica consiste en los llamados nominales. Esta t\u00e9cnica se utiliza como figura de representaci\u00f3n para proporcionar anonimato a los beneficiarios finales del dinero. Esto se debe a que, por lo general, los veh\u00edculos corporativos deben tener al menos un director u otra forma de representante oficial. El nombre de un director nominado aparecer\u00e1 en todos los documentos de la empresa en lugar de los beneficiarios finales. En otras jurisdicciones en las que s\u00ed se exige nombrar al accionista o a los propietarios efectivos, se ponen en marcha los accionistas nominales. Es interesante saber que, en algunas jurisdicciones que exigen que se informe de la identidad de los accionistas, puede existir una laguna jur\u00eddica en la que el beneficiario efectivo puede nombrar a un nominado como accionista, y ese nominado no puede ser obligado legalmente a revelar la identidad del beneficiario efectivo. Por lo tanto, los nominados son una caracter\u00edstica definitiva para proporcionar un incre\u00edble grado de anonimato.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__2_-1024x576.jpg\" alt=\"\" class=\"wp-image-1259\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__2_-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__2_-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__2_-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/How_Criminals_Misuse_Corporate_Vehicles__2_.jpg 1400w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"mcetoc_1fg598nks3\"><strong>M\u00e9todo 4: Empresas fantasma&nbsp;<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Por \u00faltimo, pero no por ello menos importante, la cuarta t\u00e9cnica consiste en las empresas ficticias. Las empresas ficticias se han convertido en una t\u00e9cnica muy com\u00fan para los delitos financieros y, especialmente, para el blanqueo de dinero, porque son f\u00e1ciles y baratas de formar y operar. Para facilitar estos esquemas, se pueden utilizar empresas ficticias para generar facturas falsas, honorarios de consultor\u00eda ficticios o pr\u00e9stamos falsos.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El uso de empresas fantasma para facilitar negocios ilegales ha sido parte del caso Odebrecht que hemos discutido anteriormente, pero este es solo un ejemplo de muchos, muchos m\u00e1s.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Un estudio conjunto publicado por las Naciones Unidas y el Banco Mundial ha investigado el uso de empresas ficticias de varios niveles en casos de corrupci\u00f3n. El estudio descubri\u00f3 que en 150 de los 213 casos de corrupci\u00f3n investigados, se ha abusado de un gran n\u00famero de empresas ficticias para disfrazar a los verdaderos propietarios efectivos. En estos 150 casos, los da\u00f1os financieros ascienden a 56.000 millones de d\u00f3lares. Para disfrazar las transacciones y con fines de lavado de dinero, se ha hecho un uso indebido de un total de 593 corporaciones, 43 fideicomisos y 9 sociedades.&nbsp;<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>\u00cdndice de contenidos M\u00e9todo 1: Estructuras multijurisdiccionales&nbsp; M\u00e9todo 2: Intermediarios y profesionales M\u00e9todo 3: Uso de nominados&nbsp; M\u00e9todo 4: Empresas fantasma&nbsp; \u00bfSe ha preguntado alguna vez c\u00f3mo los delincuentes utilizan indebidamente los veh\u00edculos corporativos para dedicar todo el esfuerzo a la creaci\u00f3n de empresas y veh\u00edculos corporativos, a la creaci\u00f3n de oscuros rastros de dinero [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013153,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400767],"tags":[],"class_list":["post-2015034","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-antiblanqueo-de-capitales-aml","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015034","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2015034"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015034\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3061284,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015034\/revisions\/3061284"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013153"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2015034"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2015034"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2015034"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}