{"id":2015233,"date":"2026-05-26T12:27:19","date_gmt":"2026-05-26T12:27:19","guid":{"rendered":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/comprension-de-la-propiedad-beneficiaria-y-de-los-beneficiarios-finales\/"},"modified":"2026-05-26T17:43:11","modified_gmt":"2026-05-26T17:43:11","slug":"comprension-de-la-propiedad-beneficiaria-y-de-los-beneficiarios-finales","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/comprension-de-la-propiedad-beneficiaria-y-de-los-beneficiarios-finales\/","title":{"rendered":"Comprensi\u00f3n de la propiedad beneficiaria y de los beneficiarios finales"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Un <a href=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/b\/beneficialowner.asp\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/b\/beneficialowner.asp\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">titular real<\/a> es una persona f\u00edsica que es propietaria de la cuenta y de sus operaciones, directa o indirectamente, a trav\u00e9s de otra persona que dirige la gesti\u00f3n de la cuenta.&nbsp;\u00bb Este art\u00edculo profundiza en &#8216;Comprender la titularidad real y los beneficiarios finales&#8217;.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">De acuerdo con las normas reglamentarias <a href=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/a\/aml.asp\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/a\/aml.asp\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">AML<\/a> y <a href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/que-es-conozca-a-su-cliente-kyc-proteja-a-su-empresa-de-los-clientes-arriesgados\/\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/what-is-know-your-customer-kyc\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">KYC<\/a> , cada empresa debe hacer esfuerzos razonables para verificar la identificaci\u00f3n genuina, precisa y completa de la estructura de beneficiarios finales y los beneficiarios finales antes de incorporar a los consumidores.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/2-45-1024x576.jpg\" alt=\"Entender la propiedad beneficiaria y los propietarios finales en 2022\" class=\"wp-image-3102\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/2-45-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/2-45-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/2-45-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/2-45-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/2-45.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Veh\u00edculos corporativos utilizados por los delincuentes<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los veh\u00edculos corporativos desempe\u00f1an un papel importante en la econom\u00eda mundial, ya que realizan diversas operaciones jur\u00eddicas, econ\u00f3micas y empresariales. Los delincuentes, por su parte, los han utilizado para disfrazar y transformar el producto de sus delitos. Los delincuentes se sienten atra\u00eddos por los veh\u00edculos corporativos porque pueden usarse para evitar restricciones al ocultar las identidades de delincuentes conocidos o sospechosos, as\u00ed como la fuente de las finanzas o los activos.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Si la organizaci\u00f3n tiene razones razonables para pensar que una persona es o puede ser el beneficiario final de la organizaci\u00f3n, debe escribir a esa persona solicitando que:&nbsp;<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>indicar si es un verdadero beneficiario efectivo; y&nbsp;<\/li><li>y si es as\u00ed, confirmar o corregir los datos requeridos de dicha persona que se incluyen en la solicitud por escrito.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Las organizaciones deben mantener un registro de los datos requeridos de los titulares reales declarados y verificados como \u00abregistro de titulares reales\u00bb.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>La informaci\u00f3n requerida al beneficiario final puede incluir lo siguiente:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>a) con respecto a una persona f\u00edsica:&nbsp;<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>nombre completo, incluidos los nombres anteriores;&nbsp;<\/li><li>pa\u00eds de residencia;&nbsp;<\/li><li>Fecha de nacimiento;&nbsp;<\/li><li>nacionalidad;&nbsp;<\/li><li>ocupaci\u00f3n;&nbsp;<\/li><li>la fecha en que esa persona se convirti\u00f3 en beneficiario efectivo; y&nbsp;<\/li><li>los motivos por los que se considera que esa persona es beneficiaria efectiva; y&nbsp;<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>(b) con respecto a una persona que no sea una persona f\u00edsica:&nbsp;<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>nombre registrado;&nbsp;<\/li><li>domicilio social;&nbsp;<\/li><li>n\u00famero de registro (o equivalente);&nbsp;<\/li><li>pa\u00eds de registro; y&nbsp;<\/li><li>la fecha en que esa persona se convirti\u00f3 en beneficiario efectivo.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/Copy-of-Financial-Crime-Academy-Blog-Post-2-2-1024x576.jpg\" alt=\"Entender la propiedad beneficiaria y los propietarios finales en 2022 2\" class=\"wp-image-3107\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/Copy-of-Financial-Crime-Academy-Blog-Post-2-2-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/Copy-of-Financial-Crime-Academy-Blog-Post-2-2-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/Copy-of-Financial-Crime-Academy-Blog-Post-2-2-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/Copy-of-Financial-Crime-Academy-Blog-Post-2-2-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/Copy-of-Financial-Crime-Academy-Blog-Post-2-2.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Propiedad y control legal<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En el contexto de las personas jur\u00eddicas, la definici\u00f3n del <a href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/financial-action-task-force-important-overview-and-approach-to-cdd-kyc\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/financial-action-task-force-important-overview-and-approach-to-cdd-kyc\/\" rel=\"noreferrer noopener\">GAFI<\/a> de beneficiario efectivo debe separarse de las ideas de propiedad y control legales. Por un lado, la propiedad legal se refiere a las personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas que poseen la persona jur\u00eddica seg\u00fan las leyes legales de la jurisdicci\u00f3n correspondiente. El control, por su parte, se refiere al poder de tomar decisiones importantes dentro de una entidad jur\u00eddica y promulgar esas decisiones, que puede obtenerse de diversas maneras (por ejemplo, mediante la propiedad de un bloque de acciones).<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Sin embargo, un elemento esencial de la definici\u00f3n de beneficiario final del GAFI es que se extiende m\u00e1s all\u00e1 de la propiedad y el control legales para considerar la noci\u00f3n de propiedad y control finales (reales).&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">La definici\u00f3n del GAFI se centra en las personas f\u00edsicas<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En otras palabras, la definici\u00f3n del GAFI se centra en las personas f\u00edsicas y no en las personas jur\u00eddicas que poseen y aprovechan el capital o los activos de la persona jur\u00eddica. Los beneficiarios reales ejercen un control efectivo sobre ella, en lugar de solo las personas (f\u00edsicas o jur\u00eddicas) que est\u00e1n legalmente (sobre el papel) facultadas para hacerlo.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Por ejemplo, si una empresa es legalmente propiedad de una segunda empresa (seg\u00fan la informaci\u00f3n de su registro corporativo), los propietarios efectivos son las personas f\u00edsicas que est\u00e1n detr\u00e1s de esa segunda empresa o sociedad de cartera final en la cadena de propiedad y que la controlan.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Del mismo modo, las personas que figuran en la informaci\u00f3n de registro de la empresa como titulares de posiciones de control dentro de la misma, pero que act\u00faan en nombre de otra persona, no pueden ser consideradas usufructuarias porque, en \u00faltima instancia, est\u00e1n siendo utilizadas por otra persona para ejercer el control efectivo de la empresa.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Otro elemento importante para la definici\u00f3n de beneficiario final es que incluye a las personas f\u00edsicas en cuyo nombre se realiza una transacci\u00f3n, incluso cuando esa persona no tiene la propiedad o el control real o legal sobre el cliente.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reducir el uso indebido de los veh\u00edculos de empresa<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El uso indebido de veh\u00edculos corporativos podr\u00eda reducirse significativamente si las autoridades dispusieran de informaci\u00f3n precisa sobre el propietario legal y el beneficiario final, el origen de los activos del veh\u00edculo corporativo y sus actividades. A menudo es muy dif\u00edcil para las autoridades competentes identificar a la persona f\u00edsica y real que realmente tiene la propiedad y el control de una empresa, fideicomiso u otro veh\u00edculo corporativo, especialmente cuando el acuerdo involucra a varios pa\u00edses.&nbsp;&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los delincuentes se aprovechan de esta falta de acceso a la informaci\u00f3n sobre la propiedad efectiva. Al crear uno o m\u00e1s veh\u00edculos corporativos, pueden ocultar su identidad, el verdadero prop\u00f3sito de la cuenta y el origen o uso de los fondos o bienes asociados al veh\u00edculo corporativo.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Recomendaciones del GAFI<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Las Recomendaciones del GAFI prev\u00e9n medidas que abordan la transparencia y la propiedad efectiva de las personas jur\u00eddicas (Recomendaci\u00f3n 24) y los acuerdos legales (Recomendaciones 25). Los pa\u00edses deben tomar medidas para evitar que las personas y los acuerdos legales se utilicen indebidamente con fines delictivos, entre otras cosas:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Evaluar los riesgos asociados a las personas jur\u00eddicas y a los acuerdos legales;<\/li><li>Hacer que las personas jur\u00eddicas y los acuerdos legales sean suficientemente transparentes, y;<\/li><li>Garantizar que las autoridades competentes dispongan oportunamente de informaci\u00f3n b\u00e1sica y actualizada sobre la propiedad efectiva.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Orientaciones elaboradas por el GAFI<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los anteriores ciclos de evaluaci\u00f3n mutua mostraron que la aplicaci\u00f3n de los requisitos <a href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/financial-action-task-force-important-overview-and-approach-to-cdd-kyc\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/financial-action-task-force-important-overview-and-approach-to-cdd-kyc\/\" rel=\"noreferrer noopener\">del GAFI<\/a> en materia de transparencia y propiedad efectiva result\u00f3 dif\u00edcil para algunos pa\u00edses. Por lo tanto, el GAFI ha elaborado estas orientaciones, con aportaciones del sector privado y de expertos en corrupci\u00f3n, para ayudar a los responsables pol\u00edticos y a los profesionales de las autoridades nacionales a identificar, dise\u00f1ar y aplicar las medidas adecuadas para evitar el uso indebido de veh\u00edculos corporativos.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Un titular real es una persona que es titular de la cuenta y de sus operaciones, directa <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/propiedad-directa-e-indirecta\/\" title=\"directa o indirectamente\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">o indirectamente<\/a>, a trav\u00e9s de otra persona que dirige la gesti\u00f3n de la cuenta.&nbsp;\u00bb Este art\u00edculo profundiza en &#8216;Comprender la titularidad real y los beneficiarios finales&#8217;.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Este art\u00edculo explica en detalle \u00abC\u00f3mo entender la propiedad beneficiaria y los propietarios finales en 2022\u00bb y c\u00f3mo los delincuentes utilizan los veh\u00edculos de las empresas.<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013405,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400770],"tags":[400768,400791,400777,400790],"class_list":["post-2015233","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-conozca-a-su-cliente-kyc","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-entender-la-propiedad-beneficiaria-y-los-propietarios-finales-en-2022","tag-fca007-es","tag-titularidad-efectiva-y-beneficiarios-finales","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015233","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2015233"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015233\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060340,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015233\/revisions\/3060340"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013405"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2015233"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2015233"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2015233"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}