Las funciones y los procesos en los que los reguladores imponen requisitos de cumplimiento importantes son \u00e1reas en las que una organizaci\u00f3n debe establecer controles internos s\u00f3lidos para evitar sanciones<\/a>, investigaciones y procedimientos de aplicaci\u00f3n. Son los procesos en los que el nivel de tolerancia se fija en un m\u00ednimo o en cero.<\/p>\n\n\n\n Por ejemplo, no se debe abrir una cuenta si no se ha completado el proceso de diligencia debida del cliente. Por lo tanto, la realizaci\u00f3n de un proceso de diligencia debida adecuado es un control clave e importante en el proceso de apertura de cuentas.<\/p>\n\n\n\n Otro proceso cr\u00edtico, que se relaciona principalmente con los bancos y las instituciones financieras, es la supervisi\u00f3n de las transacciones, en la que las transacciones de los clientes se controlan de forma regular para identificar cualquier transacci\u00f3n o actividad sospechosa en las cuentas de los clientes. La investigaci\u00f3n de las transacciones y actividades de los clientes, debido al incumplimiento del umbral de transacciones incorporado en el sistema de supervisi\u00f3n de la lucha contra el blanqueo de capitales<\/a>, es una actividad de control importante. La realizaci\u00f3n de una actividad de control de este tipo es un requisito reglamentario en muchos pa\u00edses del mundo. <\/p>\n\n\n\n El riesgo de cumplimiento<\/a> est\u00e1 en su mayor\u00eda interrelacionado con otras categor\u00edas de riesgos a los que se enfrenta una organizaci\u00f3n porque a menudo se solapa con actividades o fuentes de riesgo similares. Sin embargo, con el fin de evaluar un perfil preciso de la evaluaci\u00f3n del riesgo<\/a> de cumplimiento en toda la entidad, el riesgo de cumplimiento debe medirse y gestionarse por separado de otras categor\u00edas de riesgos. <\/p>\n\n\n\n En algunas \u00e1reas de una organizaci\u00f3n, una sola actividad de un negocio puede dar lugar a m\u00faltiples fuentes de riesgo. Por ejemplo, la evaluaci\u00f3n del riesgo<\/a> del prestatario es un requisito de cumplimiento normativo, pero tambi\u00e9n puede requerir la evaluaci\u00f3n y el an\u00e1lisis del prestatario para la gesti\u00f3n del riesgo de cr\u00e9dito. En este ejemplo, los riesgos de una sola actividad (captaci\u00f3n inadecuada de la informaci\u00f3n del prestatario) pueden dar lugar a m\u00faltiples eventos de p\u00e9rdida, y por lo tanto, es una fuente de m\u00faltiples riesgos, incluyendo el riesgo de cr\u00e9dito (riesgo de p\u00e9rdida del importe del pr\u00e9stamo) y el riesgo de cumplimiento (riesgo de sanciones reglamentarias).<\/p>\n\n\n\n En la pr\u00e1ctica, existen esencialmente tres grandes categor\u00edas en las que se pueden clasificar los eventos de p\u00e9rdida por riesgo de cumplimiento: <\/strong><\/p>\n\n\n\n Dependiendo del tama\u00f1o de la organizaci\u00f3n y de la complejidad de las operaciones comerciales, el consejo y la direcci\u00f3n identifican las leyes y reglamentos aplicables que la organizaci\u00f3n debe cumplir. Por lo general, el nivel de tolerancia se establece como cero por el consejo de administraci\u00f3n y la direcci\u00f3n para garantizar que los empleados se toman las normas y reglamentos muy en serio y cumplen las disposiciones aplicables en letra y esp\u00edritu. Las organizaciones toman diversas medidas para controlar los riesgos de incumplimiento<\/a> de las leyes, reglas, reglamentos y est\u00e1ndares aplicables.<\/p>\n\n\n\n Para ello, las organizaciones suelen contar con un procedimiento sistem\u00e1tico para hacer frente a las nuevas leyes, reglamentos y normas que se publican o a la actualizaci\u00f3n de los reglamentos existentes. Las nuevas normativas o actualizaciones en la mayor\u00eda de los casos suponen un avance, pero en algunos casos para las organizaciones supone un tiempo y un esfuerzo considerable aplicar los cambios, lo que da lugar al riesgo de incumplimiento.<\/p>\n\n\n\n Hay varios tipos de organizaciones a las que se aplican diferentes requisitos<\/a> reglamentarios. <\/p>\n\n\n\n Por ejemplo, las instituciones financieras est\u00e1n expuestas a niveles de cambio sin precedentes en los requisitos reglamentarios debido a las secuelas de las crisis financieras mundiales. Por muy estricta que sea la normativa, las instituciones financieras deben mantener un apetito de riesgo cero en lo que respecta a la conformidad. Los bancos se consideran las organizaciones m\u00e1s reguladas. Entre las normativas ejemplares que los bancos deben cumplir en todo el mundo se encuentran la normativa contra el blanqueo de capitales<\/a>, la de gesti\u00f3n de riesgos, la de gesti\u00f3n de las relaciones con los clientes, la de banca por Internet y la de protecci\u00f3n de datos. Todas estas normas deben ser cumplidas por el banco del que es responsable la direcci\u00f3n del banco. <\/p>\n\n\n\nControl de las transacciones<\/h2>\n\n\n\n
![\"Requisitos](\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-37-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nTres categor\u00edas de riesgo de cumplimiento<\/h2>\n\n\n\n
Requisitos reglamentarios<\/h2>\n\n\n\n