![\"Factor](\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-97-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nResumen – Qu\u00e9 significa la disuasi\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n
La disuasi\u00f3n<\/a> es la verg\u00fcenza causada por el miedo al castigo. La disuasi\u00f3n se considera la mejor manera de detener los incidentes de fraude antes de que ocurran, lo que puede ayudar a reducir las p\u00e9rdidas financieras, operativas y de reputaci\u00f3n de la organizaci\u00f3n o una empresa. <\/p>\n\n\n\n Cada empresa u organizaci\u00f3n desarrolla procesos y procedimientos internos para administrar los asuntos comerciales y operativos a trav\u00e9s de los empleados. <\/p>\n\n\n\n El gobierno de la empresa u organizaci\u00f3n debe aprobar dichas pol\u00edticas y procedimientos que establecen las sanciones y multas relacionadas con los incidentes de fraude. Estas pol\u00edticas y procesos tienen como objetivo disuadir la aparici\u00f3n de incidentes de fraude en la empresa. Dichos procesos y procedimientos mencionan los niveles de castigos o multas que pueden imponerse al empleado o empleados si se produce un incidente de fraude<\/a> o se informa a la direcci\u00f3n. El nivel de los castigos y multas var\u00eda seg\u00fan la importancia de los casos de fraude<\/a>. Estos procesos y procedimientos deben ser difundidos a los empleados de todos los niveles para su conocimiento y cumplimiento<\/a>. <\/p>\n\n\n\n La detecci\u00f3n del fraude<\/a> se basa en la percepci\u00f3n de que el fraude se produce cuando el entorno y las condiciones son las adecuadas para que se produzca. Tambi\u00e9n es importante entender que los defraudadores pueden dejar de cometer los fraudes cuando los beneficios netos esperados de las actividades fraudulentas son superados por sus castigos<\/a> o costes esperados.<\/p>\n\n\n\n Tambi\u00e9n se percibe que las penas econ\u00f3micas elevadas son m\u00e1s eficaces que las penas de prisi\u00f3n m\u00e1s largas. La persona que va a cometer el fraude debe saber que si es descubierta despu\u00e9s de cometerlo, el importe de la pena es tan importante que puede verse obligada a vender su patrimonio para pagar la pena impuesta.<\/p>\n\n\n\n El an\u00e1lisis de disuasi\u00f3n del fraude podr\u00eda revelar posibles perspectivas de fraude en el proceso, pero se realiza bajo el principio de que domar los procedimientos internos de una empresa para condensar o eliminar los factores de fraude es la mejor defensa contra las actividades fraudulentas. La disuasi\u00f3n del fraude<\/a> incluye iniciativas tanto a corto como a largo plazo. <\/p>\n\n\n\n La disuasi\u00f3n tambi\u00e9n depende de la evaluaci\u00f3n que haga el culpable del riesgo que supone cometer un fraude. Algunos defraudadores pueden ignorar los riesgos debido a un estado de \u00e1nimo demasiado optimista sobre la comisi\u00f3n del fraude y a una visi\u00f3n irracional sobre su capacidad para evitar su detecci\u00f3n. Algunos defraudadores<\/a> disfrutan cometiendo fraudes y escapando a la detecci\u00f3n. Los expertos que investigan los fraudes deben tener en cuenta y valorar ese exceso de optimismo y disfrute de los defraudadores.<\/p>\n\n\n\n Es dif\u00edcil medir y estimar los efectos de las sanciones penales en el comportamiento delictivo posterior. A pesar de los numerosos estudios que utilizan una variedad de fuentes de datos, sanciones, tipos de delitos, m\u00e9todos estad\u00edsticos y enfoques te\u00f3ricos, hay poco acuerdo en la literatura cient\u00edfica sobre si, c\u00f3mo, en qu\u00e9 circunstancias, en qu\u00e9 medida, para qu\u00e9 delitos, a qu\u00e9 coste, para qu\u00e9 individuos y, quiz\u00e1s lo m\u00e1s importante, en qu\u00e9 direcci\u00f3n funcionan las diversas sanciones penales. Se han realizado extensas revisiones de la literatura, con conclusiones algo contradictorias.<\/p>\n\n\n\n El efecto motivador del derecho penal est\u00e1 determinado no por las realidades objetivas de la ley y de la aplicaci\u00f3n de la ley, sino por la percepci\u00f3n subjetiva del ciudadano de estas realidades. Un cambio que no se nota no tiene ning\u00fan impacto. Si queremos aumentar el efecto disuasorio en un \u00e1mbito concreto, por ejemplo, imponiendo penas m\u00e1s duras o aumentando la actividad policial, una cuesti\u00f3n fundamental es si la gente ser\u00e1 consciente del cambio. Este aspecto recibi\u00f3 poca atenci\u00f3n en la teor\u00eda cl\u00e1sica de la disuasi\u00f3n. Parec\u00eda que se asum\u00eda impl\u00edcitamente que los hechos<\/a> objetivos y las percepciones subjetivas coincidir\u00edan.<\/p>\n\n\n\n El concepto de disuasi\u00f3n se basa en la idea de que los posibles estafadores, ante la posible verg\u00fcenza y las repercusiones punitivas, reconsiderar\u00e1n sus acciones para evitar consecuencias significativas. Este enfoque reconoce que el fraude es a menudo una elecci\u00f3n que se hace en un entorno que se percibe como oportuno, una ecuaci\u00f3n que cambia cuando los costos o castigos previstos superan los beneficios. Sin embargo, este enfoque disuasorio no existe en el vac\u00edo y su eficacia depende de varios factores, como la severidad y certeza del castigo, la evaluaci\u00f3n del riesgo personal del delincuente y la comunicaci\u00f3n de estas sanciones. <\/p>\n\n\n\n Aunque la disuasi\u00f3n es una t\u00e1ctica popular y l\u00f3gicamente atractiva, la validaci\u00f3n emp\u00edrica de su eficacia sigue siendo ambigua y pol\u00e9mica. Adem\u00e1s, las percepciones individuales, a menudo divergentes de las realidades objetivas de las sanciones, desempe\u00f1an un papel fundamental, lo que indica la necesidad de contar con estrategias de comunicaci\u00f3n eficaces para mejorar la disuasi\u00f3n. Por lo tanto, si bien las estrategias de disuasi\u00f3n son prometedoras, se necesita m\u00e1s investigaci\u00f3n para comprender las condiciones espec\u00edficas en las que funcionan mejor y c\u00f3mo se pueden aplicar de manera consistente en diferentes sectores y organizaciones.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" El factor de disuasi\u00f3n se considera uno de los enfoques de comportamiento m\u00e1s importantes, que la mayor\u00eda de los defraudadores poseen. <\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013732,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400809],"tags":[400768,400810],"class_list":["post-2015779","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-gestion-del-riesgo-de-fraude","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-fca005-es","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015779","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2015779"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015779\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060824,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015779\/revisions\/3060824"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013732"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2015779"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2015779"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2015779"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}La percepci\u00f3n de la detecci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n
Eficacia del factor de disuasi\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n
El problema de la comunicaci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n
Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n