{"id":2015886,"date":"2026-06-02T00:07:04","date_gmt":"2026-06-02T00:07:04","guid":{"rendered":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/estudio-de-caso-exhaustivo-sobre-el-calculo-de-la-propiedad-beneficiaria\/"},"modified":"2026-06-02T02:34:00","modified_gmt":"2026-06-02T02:34:00","slug":"estudio-de-caso-exhaustivo-sobre-el-calculo-de-la-propiedad-beneficiaria","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/estudio-de-caso-exhaustivo-sobre-el-calculo-de-la-propiedad-beneficiaria\/","title":{"rendered":"Estudio de caso exhaustivo sobre el c\u00e1lculo de la propiedad beneficiaria"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Este art\u00edculo desarrolla el \u00abEstudio de caso exhaustivo sobre el c\u00e1lculo de la propiedad beneficiaria\u00bb.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La empresa ABC Limited es una filial reci\u00e9n creada del grupo de empresas XYZ. ABC Limited est\u00e1 registrada en Estados Unidos y est\u00e1 constituida para realizar el negocio de compra, y venta de ropa, a minoristas de todo Estados Unidos. El director general de ABC Limited es el Sr. X. Los miembros del Consejo de Administraci\u00f3n de ABC Limited son miembros del grupo XYZ.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El grupo XYZ est\u00e1 formado por cinco empresas diferentes que operan en distintos sectores, como las tecnolog\u00edas de la informaci\u00f3n, la confecci\u00f3n, la consultor\u00eda, el comercio electr\u00f3nico y las inversiones.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El Sr. B es el principal accionista de la empresa matriz XYZ y posee m\u00e1s del 25% de las acciones de cada una de las empresas del grupo. Por lo tanto, el Sr. B tiene el control de las empresas del grupo porque posee directamente m\u00e1s del 25% de las acciones o derechos de voto de las empresas del grupo XYZ.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El Sr. X, director general de la empresa ABC, se dirige al banco local para abrir una cuenta corporativa.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-1024x576.jpg\" alt=\"Estudio de caso exhaustivo sobre el c\u00e1lculo de la propiedad beneficiaria 1\" class=\"wp-image-3625\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Informaci\u00f3n solicitada para la identificaci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El oficial de apertura de cuentas del banco, como parte de otras medidas de diligencia debida, solicita la siguiente informaci\u00f3n, para identificar y verificar el beneficiario final de ABC Limited:&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>nombre completo, incluidos los nombres anteriores;&nbsp;<\/li><li>pa\u00eds de residencia;&nbsp;<\/li><li>(fecha de nacimiento;&nbsp;<\/li><li>nacionalidad;&nbsp;<\/li><li>ocupaci\u00f3n;&nbsp;<\/li><li>la fecha en que esa persona se convirti\u00f3 en beneficiario efectivo; y&nbsp;<\/li><li>los motivos por los que se considera que esa persona es beneficiaria efectiva;&nbsp;<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los se\u00f1ores A y B proporcionan la informaci\u00f3n anterior, al banco y tambi\u00e9n comparten el estado financiero consolidado del grupo XYZ.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-1-1024x576.jpg\" alt=\"Estudio de caso exhaustivo sobre el c\u00e1lculo de la propiedad beneficiaria 2\" class=\"wp-image-3624\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-1-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-1-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-1-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-1-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-1.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Proceso de verificaci\u00f3n tras la entrega de la informaci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El funcionario encargado de la apertura de la cuenta examina la informaci\u00f3n sobre el beneficiario efectivo, a trav\u00e9s de diferentes medios, entre los que se incluyen la comprobaci\u00f3n de los estados financieros en cuanto a la estructura de control del grupo y las participaciones, el contacto directo con el beneficiario efectivo por escrito y la comprobaci\u00f3n de la informaci\u00f3n disponible, como la comprobaci\u00f3n de los medios de comunicaci\u00f3n, la informaci\u00f3n que obra en poder del registrador sobre las empresas inscritas en la Comisi\u00f3n del Mercado de Valores, etc.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El porcentaje&nbsp;de beneficiario efectivo se calcular\u00e1 dividiendo el n\u00famero de acciones ordinarias y equivalentes de acciones que posea el Sr. X en la sociedad an\u00f3nima ABC como beneficiario efectivo, con el n\u00famero total de acciones ordinarias en circulaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Beneficiario final, en relaci\u00f3n con una empresa o <a href=\"https:\/\/www.investopedia.com\/articles\/investing\/090214\/limited-liability-partnership-llp-basics.asp\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.investopedia.com\/articles\/investing\/090214\/limited-liability-partnership-llp-basics.asp\" rel=\"noreferrer noopener\">LLP<\/a>, tambi\u00e9n puede referirse a:&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Tras la identificaci\u00f3n y verificaci\u00f3n del beneficiario final, es decir, el Sr. B, se abre la cuenta de ABC Limited, como cuenta corporativa. El banco inscribe al beneficiario final en su registro.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Este art\u00edculo desarrolla el \u00abEstudio de caso exhaustivo sobre el c\u00e1lculo de la propiedad beneficiaria\u00bb para comprender mejor los requisitos de los procesos de verificaci\u00f3n que contribuyen al programa <a href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/que-es-la-diligencia-debida-sobre-el-cliente-ddc-proteger-a-las-empresas-de-los-delincuentes\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/what-is-customer-due-diligence-cdd\/\" rel=\"noreferrer noopener\">de DDC<\/a> y <a href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/que-es-conozca-a-su-cliente-kyc-proteja-a-su-empresa-de-los-clientes-arriesgados\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/what-is-know-your-customer-kyc\/\" rel=\"noreferrer noopener\">CSC<\/a>.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Este art\u00edculo desarrolla el \u00abEstudio de caso exhaustivo sobre el c\u00e1lculo de la propiedad beneficiaria\u00bb para una mejor comprensi\u00f3n de los procesos de verificaci\u00f3n.<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013510,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400770],"tags":[400768,401011,400777],"class_list":["post-2015886","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-conozca-a-su-cliente-kyc","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-estudio-de-caso-sobre-el-calculo-de-la-propiedad-beneficiaria","tag-fca007-es","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015886","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2015886"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015886\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060605,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015886\/revisions\/3060605"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013510"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2015886"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2015886"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2015886"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}