{"id":2015938,"date":"2026-05-29T09:33:05","date_gmt":"2026-05-29T09:33:05","guid":{"rendered":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/blanqueo-de-capitales-basado-en-el-comercio-definicion-riesgos-y-metodos-de-regulacion\/"},"modified":"2026-05-29T12:12:10","modified_gmt":"2026-05-29T12:12:10","slug":"blanqueo-de-capitales-basado-en-el-comercio-definicion-riesgos-y-metodos-de-regulacion","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/blanqueo-de-capitales-basado-en-el-comercio-definicion-riesgos-y-metodos-de-regulacion\/","title":{"rendered":"Blanqueo de capitales basado en el comercio: definici\u00f3n, riesgos y m\u00e9todos regulatorios"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Las metodolog\u00edas de blanqueo de capitales basadas en el comercio suelen implicar una tergiversaci\u00f3n del valor de los bienes que forman parte de un acuerdo comercial. En los \u00faltimos a\u00f1os, los investigadores criminales han desvelado algunos ejemplos absurdos al respecto, como 12 pares de ropa interior masculina por nada menos que 739 d\u00f3lares y un lanzacohetes por s\u00f3lo 52 d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Esencialmente, el lavado de dinero basado en el comercio es el proceso de disfrazar el producto del delito y mover valor mediante el uso de transacciones comerciales en un intento de legitimar sus or\u00edgenes il\u00edcitos. Como se ha visto en los ejemplos, en la pr\u00e1ctica, el <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/metodos-de-blanqueo-de-capitales-basados-en-el-comercio\/\" title=\"Blanqueo de capitales basado en el comercio\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">blanqueo de capitales basado<\/a> en el comercio puede lograrse mediante la tergiversaci\u00f3n del precio, la cantidad o la calidad de las importaciones o exportaciones.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/c-1-1024x576.jpg\" alt=\"Blanqueo de dinero basado en el comercio\" class=\"wp-image-3264\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/c-1-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/c-1-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/c-1-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/c-1-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/c-1.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">M\u00e9todos de blanqueo de capitales basados en el comercio<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Adem\u00e1s, las t\u00e9cnicas de <a href=\"https:\/\/www.gao.gov\/products\/GAO-20-314R\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.gao.gov\/products\/GAO-20-314R\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">blanqueo de capitales basadas en el comercio<\/a> var\u00edan en complejidad. Con frecuencia se utilizan en combinaci\u00f3n con otras t\u00e9cnicas de lavado de dinero para ocultar a\u00fan m\u00e1s el rastro del dinero.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>En esencia, existen seis m\u00e9todos diferentes de blanqueo de capitales basados en el comercio, que son:  <\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Sobrefacturaci\u00f3n o subfacturaci\u00f3n: <\/strong>La primera t\u00e9cnica consiste en sobrefacturar o subfacturar.&nbsp;  En el caso de sobrefacturaci\u00f3n, los bienes o servicios tienen un precio superior al precio justo de mercado, y el vendedor puede recibir valor del comprador.&nbsp;  En el segundo caso, la subfacturaci\u00f3n, los bienes o servicios tienen un precio inferior al precio justo de mercado, y el vendedor <a href=\"https:\/\/home.treasury.gov\/news\/press-releases\/sm581\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/home.treasury.gov\/news\/press-releases\/sm581\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">puede transferir valor<\/a> al comprador.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Env\u00edo excesivo o corto: <\/strong>La segunda t\u00e9cnica hace uso de las compras excesivas o los env\u00edos cortos.&nbsp; Funcionan a trav\u00e9s de una diferencia en la cantidad facturada de mercanc\u00edas y el n\u00famero de mercanc\u00edas enviadas. El comprador o el vendedor obtienen un exceso de valor en funci\u00f3n del pago realizado.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Env\u00edo fantasma: <\/strong>La tercera t\u00e9cnica se llama ghost-shipping.&nbsp; El env\u00edo fantasma es un comercio ficticio en el que un comprador y un vendedor se confabulan para preparar toda la documentaci\u00f3n que indica que se vendieron y enviaron bienes y se realizaron pagos, pero no se enviaron bienes<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Empresas ficticias: <\/strong>La siguiente t\u00e9cnica no se limita necesariamente al blanqueo de dinero basado en el comercio, sino que puede utilizarse en varias actividades de blanqueo de dinero.&nbsp;  Esta t\u00e9cnica implicaba el uso de empresas fantasma.&nbsp;  Las empresas fantasma forman parte de un tema m\u00e1s amplio del que tambi\u00e9n hablaremos brevemente m\u00e1s adelante.&nbsp;  Se utilizan para reducir la transparencia de la propiedad en la transacci\u00f3n.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Facturaci\u00f3n m\u00faltiple: <\/strong>La quinta t\u00e9cnica se denomina facturaci\u00f3n m\u00faltiple.&nbsp; La facturaci\u00f3n m\u00faltiple significa que se emiten numerosas facturas por el mismo env\u00edo de mercanc\u00edas, lo que permite al blanqueador de dinero la oportunidad de realizar numerosos pagos y justificarlos con las facturas<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Operaciones en el mercado negro: <\/strong>Por \u00faltimo, est\u00e1 la t\u00e9cnica de las llamadas<strong> <\/strong>operaciones del mercado negro.&nbsp; Las operaciones en el mercado negro tambi\u00e9n se conocen com\u00fanmente como el <a href=\"https:\/\/www.fatf-gafi.org\/publications\/methodsandtrends\/documents\/trade-basedmoneylaundering.html\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.fatf-gafi.org\/publications\/methodsandtrends\/documents\/trade-basedmoneylaundering.html\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">intercambio de pesos del mercado negro<\/a>.&nbsp; Una transferencia nacional de fondos se utiliza para pagar bienes por parte de un importador extranjero.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Equilibrio en el cumplimiento del blanqueo de capitales basado en el comercio<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">A lo largo de los a\u00f1os, los organismos reguladores y normativos han clasificado la financiaci\u00f3n del comercio como una actividad de \u00abalto riesgo\u00bb en lo que respecta al blanqueo de capitales, la financiaci\u00f3n del terrorismo y las posibles violaciones de sanciones. Con el aumento de la complejidad y el volumen de los flujos comerciales, las organizaciones delictivas tienen m\u00e1s oportunidades de blanquear el producto del delito a trav\u00e9s del sistema comercial internacional.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En consecuencia, las instituciones financieras (\u00abIF\u00bb) han tenido dificultades para supervisar y aplicar controles en sus operaciones de financiaci\u00f3n del comercio para combatir el blanqueo de capitales basado en el comercio. El problema se ha agravado a\u00fan m\u00e1s por la falta de claridad en los requisitos de cumplimiento y las expectativas normativas de muchas jurisdicciones.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-12-1024x576.jpg\" alt=\"Blanqueo de dinero basado en el comercio\" class=\"wp-image-2019038\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-12-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-12-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-12-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-12-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-12.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Orientaci\u00f3n internacional sobre el blanqueo de capitales basado en el comercio<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Cuanto m\u00e1s amplio sea el alcance de los reguladores de TBML, m\u00e1s f\u00e1cil ser\u00e1 la prevenci\u00f3n para las empresas individuales. Las autoridades internacionales han emitido varias normas para desactivar y bloquear el TBML.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>El GAFI proporciona una lista de <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/banderas-rojas-a-considerar-en-el-monitoreo-de-transacciones\/\" title=\"banderas rojas\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">se\u00f1ales de alerta<\/a> de AML de financiamiento comercial para que las instituciones financieras las consideren al administrar transacciones transfronterizas, que incluye:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Discrepancias significativas entre las facturas y las descripciones de las mercanc\u00edas en los documentos oficiales.<\/li>\n\n\n\n<li>Env\u00edos que implican vol\u00famenes inusualmente altos de mercanc\u00edas manejadas por un solo importador o exportador.<\/li>\n\n\n\n<li>Los m\u00e9todos de pago son incompatibles con el nivel de riesgo de la transacci\u00f3n.<\/li>\n\n\n\n<li>Transporte de mercanc\u00edas hacia o desde pa\u00edses considerados de alto riesgo de blanqueo de capitales.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Se sabe que <a href=\"https:\/\/www.publicsafety.gc.ca\/lbrr\/archives\/cnmcs-plcng\/cn2012358996-eng.pdf\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.publicsafety.gc.ca\/lbrr\/archives\/cnmcs-plcng\/cn2012358996-eng.pdf\" rel=\"noreferrer noopener\">el TBML<\/a> se utiliza para ocultar los beneficios de la delincuencia y para ocultar los fondos leg\u00edtimamente obtenidos destinados al terrorismo y a otras actividades delictivas. Las t\u00e9cnicas utilizadas en el TBML van desde el simple fraude, como falsear el precio, la cantidad o la calidad de las mercanc\u00edas en una factura, hasta complejas redes de transacciones comerciales y financieras.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Aunque la mayor\u00eda de los esquemas de blanqueo de capitales implican la falsificaci\u00f3n del precio, la cantidad o el tipo de un producto, el comercio de intangibles (como la informaci\u00f3n y los servicios) est\u00e1 surgiendo como una nueva e importante frontera del blanqueo de capitales, tambi\u00e9n conocido como blanqueo de capitales basado en los servicios. El TBML (y los enfoques desarrollados para combatirlo) se definen en t\u00e9rminos de comercio internacional y no de comercio nacional.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Las metodolog\u00edas de blanqueo de capitales basadas en el comercio suelen implicar una tergiversaci\u00f3n del valor de los bienes que forman parte de un acuerdo comercial. En los \u00faltimos a\u00f1os, los investigadores criminales han desvelado algunos ejemplos absurdos al respecto, como 12 pares de ropa interior masculina por nada menos que 739 d\u00f3lares y un [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013431,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400767],"tags":[400768,401029,400772],"class_list":["post-2015938","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-antiblanqueo-de-capitales-aml","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-blanqueo-de-dinero-basado-en-el-comercio","tag-fca008-es","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015938","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2015938"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015938\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060404,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015938\/revisions\/3060404"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013431"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2015938"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2015938"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2015938"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}