Objetivo 1:<\/strong> El primer objetivo es muy obvio; identifica los riesgos generales y espec\u00edficos de blanqueo de capitales a los que se enfrenta una organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n Objetivo 2: <\/strong>El segundo objetivo es determinar c\u00f3mo se mitigan estos riesgos mediante los controles del programa de cumplimiento ALD\/CFT de la organizaci\u00f3n. Dicho esto, esto requerir\u00eda tener ya alg\u00fan tipo de control AML. Si su organizaci\u00f3n a\u00fan no tiene ning\u00fan control, esto significar\u00eda que el grado de mitigaci\u00f3n del riesgo de AML es cero y que ya es hora de ponerse manos a la obra.<\/p>\n\n\n\n Objetivo 3: <\/strong>El tercer objetivo es establecer el riesgo residual que queda para la organizaci\u00f3n. Ahora, \u00bfcu\u00e1l es el riesgo residual? Tienes el riesgo de AML; tienes ciertas medidas que mitigan ese riesgo hasta cierto punto. Lo que queda despu\u00e9s de aplicar las medidas es el riesgo residual.<\/p>\n\n\n\n Entonces, \u00bfc\u00f3mo se realiza una evaluaci\u00f3n del riesgo de lucha contra el blanqueo de capitales<\/a>? Existen numerosas formas de hacerlo, que difieren seg\u00fan las organizaciones y las industrias. Sin embargo, hay una l\u00f3gica convencional detr\u00e1s de ellos. Analizaremos un enfoque general que se puede utilizar para realizar una evaluaci\u00f3n del riesgo de lavado de dinero. <\/p>\n\n\n\n Como norma general, la evaluaci\u00f3n del riesgo de blanqueo de capitales<\/a> debe abarcar la totalidad de las actividades de la organizaci\u00f3n. A\u00fan as\u00ed, puede llevarse a cabo en partes o como parte de un ciclo rodante con un enfoque particular. <\/p>\n\n\n\n Ahora, la evaluaci\u00f3n del riesgo de blanqueo de capitales se realiza en 3 fases. La fase 1 consiste en determinar el riesgo inherente. La fase 2 eval\u00faa las medidas internas, y la fase 3 consiste en derivar el riesgo residual.<\/p>\n\n\n\n Exploremos la determinaci\u00f3n del riesgo inherente. <\/p>\n\n\n\n El riesgo inherente representa la exposici\u00f3n al riesgo de blanqueo de capitales en ausencia de un entorno de control aplicado.<\/p>\n\n\n\n Para identificar el riesgo inherente, se suelen realizar evaluaciones en numerosas categor\u00edas de riesgo<\/a> , dependiendo de la organizaci\u00f3n. Las categor\u00edas comunes incluyen clientes, productos y servicios ofrecidos, canales de distribuci\u00f3n, geograf\u00edas en las que se hace negocios y algo que generalmente se denomina otros factores de riesgo cualitativos<\/p>\n\n\n\n Dediquemos unas palabras a estos factores de riesgo ejemplares que podr\u00edan evaluarse.<\/p>\n\n\n\n Clientes<\/strong><\/p>\n\n\n\n Empecemos por los clientes<\/a>: Para evaluar el riesgo de blanqueo de capitales inherente a una divisi\u00f3n, unidad o l\u00ednea de negocio, debe evaluarse la base de clientes y la relaci\u00f3n comercial. El n\u00famero de tipos de clientes, industrias, actividades, profesiones y negocios, junto con otros factores, puede aumentar o disminuir los riesgos de lavado de dinero. Las siguientes categor\u00edas pueden estratificar la base de clientes e identificar los factores de riesgo de los clientes: tipo de cliente, propiedad, industria, actividad, profesi\u00f3n y negocio.<\/p>\n\n\n\n Productos y servicios<\/strong><\/p>\n\n\n\n Lo siguiente son los productos y servicios: Hay que determinar o estimar el volumen de tipos de productos que ofrece la empresa y los KPI asociados. A continuaci\u00f3n, se debe asignar una categor\u00eda de riesgo a los tipos de productos. Por ejemplo, bajo riesgo de lavado de dinero, riesgo moderado de lavado de dinero o alto riesgo de lavado de dinero. Estos datos se pueden utilizar para determinar qu\u00e9 porcentaje de cada tipo de producto se clasifica de acuerdo con la clasificaci\u00f3n de riesgo. Podr\u00eda, por ejemplo, ver que el 25% de sus productos tienen un riesgo moderado de lavado de dinero.<\/p>\n\n\n\n Canales de distribuci\u00f3n<\/strong><\/p>\n\n\n\n Luego tenemos los canales: Algunos canales de entrega pueden aumentar el riesgo de blanqueo de capitales porque aumentan el riesgo de que la identidad y las actividades de los clientes puedan ser disimuladas. Por consiguiente, debe evaluarse si, y en qu\u00e9 medida, el m\u00e9todo de apertura o administraci\u00f3n de cuentas podr\u00eda aumentar el riesgo inherente de blanqueo de capitales.<\/p>\n\n\n\n Geograf\u00edas<\/strong><\/p>\n\n\n\n Lo siguiente son las zonas geogr\u00e1ficas: Identificar las ubicaciones geogr\u00e1ficas que pueden suponer un mayor riesgo es un componente b\u00e1sico de cualquier evaluaci\u00f3n de riesgos inherentes. Hacer negocios en ciertas ubicaciones geogr\u00e1ficas puede estar asociado con un mayor riesgo de lavado de dinero. Para la evaluaci\u00f3n geogr\u00e1fica del riesgo, puede utilizar listas del GAFI o de otras organizaciones.<\/p>\n\n\n\n Factores de riesgo adicionales<\/strong><\/p>\n\n\n\n Por \u00faltimo, hay otros factores de riesgo que pueden influir en los riesgos operativos y contribuir a aumentar o disminuir la probabilidad de que se produzcan fallos en los controles clave de la lucha contra el blanqueo de capitales. Los factores de riesgo cualitativos afectan directa o indirectamente<\/a> a los factores de riesgo inherentes. Por ejemplo, la estrategia efectiva y los cambios operativos o la apertura en una nueva ubicaci\u00f3n pueden afectar al riesgo inherente<\/a>.<\/p>\n\n\n\n Pasemos a la fase 2 de la evaluaci\u00f3n del riesgo de blanqueo de capitales. Una vez que se han identificado y evaluado los riesgos inherentes, se deben evaluar los controles internos para determinar la eficacia con la que compensan los riesgos generales. Los controles son programas, pol\u00edticas o actividades implementadas por la organizaci\u00f3n para protegerse contra la materializaci\u00f3n de un riesgo de lavado de dinero. Estos controles tambi\u00e9n se utilizan para mantener el cumplimiento de las regulaciones AML aplicables. Por lo general, los controles de LMA se eval\u00faan en diferentes categor\u00edas de control. Las categor\u00edas t\u00edpicas pueden incluir Gobierno Corporativo, pol\u00edticas, procedimientos, monitoreo y control, capacitaci\u00f3n de empleados y detecci\u00f3n y presentaci\u00f3n de SAR. Cada una de estas \u00e1reas se eval\u00faa para el dise\u00f1o general y la eficacia operativa.<\/p>\n\n\n\n Puede haber un indicador positivo o negativo de la ejecuci\u00f3n del control. Estos deben documentarse para evaluar la eficacia operativa de cada control.<\/p>\n\n\n\n Pongamos un ejemplo: Para la formaci\u00f3n, habr\u00e1 algunos elementos que deben estar presentes en un marco de formaci\u00f3n eficaz. Como tal, la evaluaci\u00f3n controlada se centrar\u00e1 en cada uno de estos elementos, por ejemplo, si se han evaluado las necesidades de capacitaci\u00f3n del personal, si se brinda capacitaci\u00f3n especializada para funciones clave o si la capacitaci\u00f3n se est\u00e1 completando a tiempo. Estos elementos requieren que la organizaci\u00f3n eval\u00fae si cada elemento funciona satisfactoriamente, necesita mejoras o es deficiente. <\/p>\n\n\n\n Los resultados de cada categor\u00eda de control se asocian a una puntuaci\u00f3n, que refleja la fuerza relativa de ese control. A cada categor\u00eda se le puede asignar una ponderaci\u00f3n basada en la importancia que la instituci\u00f3n le da a ese control. Lo que sale en la parte inferior se utilizar\u00e1 en la Fase 3.<\/p>\n\n\n\n Bien, una vez que se han considerado tanto el riesgo inherente como la eficacia del entorno de control interno, se puede determinar el riesgo residual. El riesgo residual es el riesgo que queda despu\u00e9s de aplicar controles al riesgo inherente. Se determina equilibrando el nivel de riesgo inherente con la solidez general de los controles de gesti\u00f3n de riesgos. La calificaci\u00f3n de riesgo residual indica si los riesgos de blanqueo de capitales dentro de la organizaci\u00f3n se gestionan adecuadamente.<\/p>\n\n\n\n La pr\u00e1ctica general es aplicar una escala de calificaci\u00f3n de 3 niveles para evaluar el riesgo residual en una escala alta, moderada y baja. Tambi\u00e9n se puede utilizar cualquier escala de calificaci\u00f3n, por ejemplo, una escala de 5 puntos de Bajo, Bajo a Moderado, Moderado, Moderado a Alto y Alto. Pero una escala de calificaci\u00f3n de 3 niveles es la m\u00e1s com\u00fan.<\/p>\n\n\n\n Utilizaci\u00f3n de los resultados de la evaluaci\u00f3n del riesgo de blanqueo de capitales<\/strong><\/p>\n\n\n\n Ahora que ha realizado una evaluaci\u00f3n de riesgos de ALD y tiene los resultados, \u00bfqu\u00e9 hace con ellos? Pueden utilizarse en una organizaci\u00f3n de muchas maneras diferentes. Aqu\u00ed est\u00e1n los 5 mejores:<\/p>\n\n\n\n Una evaluaci\u00f3n del riesgo de blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo es el proceso de identificar el riesgo y desarrollar pol\u00edticas y procedimientos para reducir y gestionar ese riesgo, as\u00ed como evaluar la probabilidad y la gravedad de facilitar el blanqueo de capitales y la financiaci\u00f3n del terrorismo a trav\u00e9s de su servicio. La parte A de su programa AML\/CTF requiere la creaci\u00f3n de un marco para identificar, priorizar, tratar, controlar y supervisar las exposiciones al riesgo. A la hora de evaluar los riesgos, es fundamental tener en cuenta la probabilidad y la gravedad de facilitar el blanqueo de capitales y el financiamiento del terrorismo a trav\u00e9s de su servicio.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" El segundo paso en la creaci\u00f3n de un programa eficaz de cumplimiento de ALD\/CFT es realizar una evaluaci\u00f3n del riesgo de blanqueo de capitales. <\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013491,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400767,400796],"tags":[400768,401068,400772,401069],"class_list":["post-2016028","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-antiblanqueo-de-capitales-aml","category-financiacion-de-la-lucha-contra-el-terrorismo","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-evaluacion-de-riesgos-de-ald-ctf","tag-fca008-es","tag-paso-2","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016028","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2016028"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016028\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060612,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016028\/revisions\/3060612"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013491"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2016028"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2016028"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2016028"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}![\"Evaluaci\u00f3n](\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/2-58-1024x576.jpg\")
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Paso 1: Identificar el riesgo inherente<\/h3>\n\n\n\n
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Paso 3: Determinar el riesgo residual<\/h3>\n\n\n\n
Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n