{"id":2016629,"date":"2026-04-08T21:26:35","date_gmt":"2026-04-08T21:26:35","guid":{"rendered":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/banderas-rojas-de-soborno-y-corrupcion\/"},"modified":"2026-04-08T22:27:18","modified_gmt":"2026-04-08T22:27:18","slug":"banderas-rojas-de-soborno-y-corrupcion","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/banderas-rojas-de-soborno-y-corrupcion\/","title":{"rendered":"Banderas rojas de soborno y corrupci\u00f3n"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Banderas rojas de soborno y corrupci\u00f3n. Las organizaciones deben establecer procesos para identificar las transacciones y actividades que pueden aumentar el riesgo de soborno y corrupci\u00f3n. El mecanismo debe activarse en funci\u00f3n de que cualquier transacci\u00f3n sospechosa o inusual de actividad, ya sea realizada por el empleado o el cliente, deba destacarse para su revisi\u00f3n y escrutinio por parte de la persona adecuada, seg\u00fan las leyes y reglamentos aplicables.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/06\/2-36-1024x576.jpg\" alt=\"Banderas rojas de soborno y corrupci\u00f3n\" class=\"wp-image-7269\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/06\/2-36-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/06\/2-36-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/06\/2-36-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/06\/2-36-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/06\/2-36-600x338.jpg 600w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/06\/2-36.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Banderas rojas de soborno y corrupci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Todas las actividades y transacciones que se salgan de la actividad esperada de los empleados y clientes deben generarse como \u00abbandera roja\u00bb o \u00abalerta\u00bb para su revisi\u00f3n e investigaci\u00f3n por parte del responsable de ABC, en coordinaci\u00f3n con otro personal relevante de la organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><a href=\"https:\/\/www.ganintegrity.com\/compliance-glossary\/red-flags\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.ganintegrity.com\/compliance-glossary\/red-flags\/\" rel=\"noreferrer noopener\">Las se\u00f1ales de alerta<\/a> sirven como una herramienta para monitorear las transacciones y actividades sospechosas y anormales de los empleados y clientes. <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/banderas-rojas-a-considerar-en-el-monitoreo-de-transacciones\/\" title=\"Banderas rojas\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">Las se\u00f1ales de alerta<\/a> son puntos de activaci\u00f3n, que destacan el n\u00famero de instancias y eventos desencadenados en un per\u00edodo particular con respecto a los posibles incidentes de soborno y corrupci\u00f3n.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El total de las banderas rojas en un periodo determinado pone de manifiesto la eficacia de los controles antisoborno y anticorrupci\u00f3n aplicados. Cuanto mayor sea el n\u00famero de banderas rojas, m\u00e1s d\u00e9biles ser\u00e1n los controles internos para gestionar los riesgos de soborno y corrupci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Funcionarios de ABC<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los responsables de ABC deben asegurarse de que el mecanismo de alerta roja incorpore los posibles factores de riesgo de soborno y corrupci\u00f3n teniendo en cuenta los perfiles de riesgo de los diferentes clientes. Los umbrales de alerta roja se fijan a efectos de supervisi\u00f3n de las transacciones, y los umbrales se marcan en el sistema de supervisi\u00f3n automatizada de las transacciones. Se generan alertas sobre el incumplimiento de los umbrales o la ocurrencia de una transacci\u00f3n o actividad inusual, y el oficial de ABC investiga dicha transacci\u00f3n y actividad, en la que se genera una alerta.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Se solicitan respuestas adecuadas a los empleados y clientes sobre la generaci\u00f3n de alertas y el suministro satisfactorio de informaci\u00f3n por parte del empleado y cliente respectivos, y el funcionario ABC marca la alerta como cerrada. El seguimiento de las transacciones es un proceso continuo realizado por el responsable de ABC a trav\u00e9s de los procesos de seguimiento y los mecanismos de revisi\u00f3n definidos. Las transacciones o actividades de los clientes tambi\u00e9n se monitorean a trav\u00e9s del disparador de la bandera roja o alerta roja.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La supervisi\u00f3n de una transacci\u00f3n o una actividad debido a la generaci\u00f3n de una bandera roja es un proceso de supervisi\u00f3n basado en eventos. Esta supervisi\u00f3n basada en eventos es necesaria debido a la superaci\u00f3n del umbral de transacciones o a patrones irregulares de entradas o salidas, que pueden indicar la aparici\u00f3n de incidentes de riesgo de blanqueo de capitales, corrupci\u00f3n, soborno, evasi\u00f3n fiscal o financiaci\u00f3n del terrorismo.  <\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Monitorizaci\u00f3n de eventos de activaci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Es probable que la supervisi\u00f3n de los eventos desencadenantes de la relaci\u00f3n con el cliente se base en una identificaci\u00f3n considerada de las caracter\u00edsticas de la transacci\u00f3n, como por ejemplo<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>la naturaleza inusual de una transacci\u00f3n, como el tama\u00f1o o la frecuencia anormales de la transacci\u00f3n del cliente o del grupo de pares;&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>la naturaleza de una serie de transacciones;<\/li>\n\n\n\n<li>el destino geogr\u00e1fico o el origen del pago, como el origen del pago o la transacci\u00f3n desde o hacia el pa\u00eds de alto riesgo.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-embed is-type-video is-provider-youtube wp-block-embed-youtube wp-embed-aspect-16-9 wp-has-aspect-ratio\"><div class=\"wp-block-embed__wrapper\">\n<iframe loading=\"lazy\" title=\"Spotting Bribery and Corruption: Unraveling the Red Flags\" width=\"500\" height=\"281\" src=\"https:\/\/www.youtube.com\/embed\/ePLK30ihrnw?feature=oembed\" frameborder=\"0\" allow=\"accelerometer; autoplay; clipboard-write; encrypted-media; gyroscope; picture-in-picture; web-share\" referrerpolicy=\"strict-origin-when-cross-origin\" allowfullscreen><\/iframe>\n<\/div><\/figure>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Ciertos indicadores de alto riesgo deben ser resaltados, revisados e investigados cuando las actividades y transacciones relacionadas caen fuera de la actividad esperada del cliente o en el incumplimiento del umbral de transacciones predefinido.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Muchas banderas rojas pueden justificar una mayor diligencia o revisi\u00f3n. Estas banderas rojas pueden ser identificadas durante varias actividades de negocios discutidas en esta Gu\u00eda, incluyendo el compromiso del Intermediario, la adquisici\u00f3n o inversi\u00f3n en una compa\u00f1\u00eda Target, la actividad de negocios en general, los regalos y el entretenimiento, las contribuciones de caridad, entre otros. Las banderas rojas deben generarse independientemente del importe, el tipo de cliente y la naturaleza de la transacci\u00f3n.  <\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Puntos de activaci\u00f3n de las banderas rojas<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>A continuaci\u00f3n se presentan algunos ejemplos de puntos de activaci\u00f3n de las banderas rojas sobre las actividades de corrupci\u00f3n y soborno, que deben ser identificadas e investigadas adecuadamente por el funcionario ABC:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>El pago innecesario de dinero por parte del empleado, a cualquier tercero en su cuenta;<\/li>\n\n\n\n<li>el pago recibido por el cliente en la cuenta bancaria, que no coincide con el perfil de riesgo del cliente o los detalles de los bienes enviados por el cliente no coinciden con los detalles proporcionados al banco con fines comerciales;&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>reembolso inesperado, de financiaci\u00f3n o pr\u00e9stamo atrasado desde hace mucho tiempo, por parte del cliente al banco;&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>transacci\u00f3n y las actividades del cliente del banco, son consideradas inconsistentes por el oficial ABC con el perfil de riesgo y de negocios del cliente;<\/li>\n\n\n\n<li>Facturas sobredimensionadas y no autorizadas tramitadas por el empleado, para realizar pagos a alguien ajeno a la organizaci\u00f3n;<\/li>\n\n\n\n<li>transacci\u00f3n o pago realizado a cualquier persona que resida en el pa\u00eds conocido por sus actividades de corrupci\u00f3n generalizada;<\/li>\n\n\n\n<li>pago efectuado a un tercero o proveedor no cualificado, sin pruebas ni documentaci\u00f3n de apoyo;<\/li>\n\n\n\n<li>la factura recibida por la organizaci\u00f3n de parte del proveedor, por un trabajo que no es realizado por el proveedor;<\/li>\n\n\n\n<li>flujo transfronterizo frecuente de fondos y transacciones por parte del empleado de la organizaci\u00f3n, especialmente con pa\u00edses de alto riesgo que operan en jurisdicciones de alto riesgo;<\/li>\n\n\n\n<li>pago realizado a un funcionario p\u00fablico extranjero;<\/li>\n\n\n\n<li>Facturas o compras inapropiadas realizadas por los empleados a un proveedor, sin ninguna raz\u00f3n o justificaci\u00f3n comercial evidente;<\/li>\n\n\n\n<li>una gran cantidad de dinero depositada en diferentes porciones m\u00e1s peque\u00f1as o depositada de una sola vez, por el empleado;<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Una bandera roja es un hecho, acontecimiento o conjunto de circunstancias, u otra informaci\u00f3n que puede indicar un posible problema de cumplimiento legal por conducta empresarial ilegal o poco \u00e9tica, en particular la corrupci\u00f3n y el incumplimiento de las leyes anticorrupci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">A la hora de realizar la diligencia debida sobre un tercero (o cualquier intermediario), estos ejemplos de bandera roja siempre deber\u00edan ser motivo de preocupaci\u00f3n y provocar una revisi\u00f3n legal. Aunque estos ejemplos no son exhaustivos y pueden no constituir o indicar una violaci\u00f3n de la FCPA o de otras leyes anticorrupci\u00f3n aplicables en s\u00ed mismas, pueden ser indicadores de un potencial incumplimiento anticorrupci\u00f3n actual o futuro.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Banderas rojas de soborno y corrupci\u00f3n. Las organizaciones deben establecer procesos para identificar las transacciones que puedan aumentar el riesgo de soborno y corrupci\u00f3n.  <\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2014276,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400836],"tags":[400768,401267,400837],"class_list":["post-2016629","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-lucha-contra-el-soborno-y-la-corrupcion-abc","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-banderas-rojas-de-soborno-y-corrupcion","tag-fca015-es","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016629","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2016629"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016629\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3061127,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016629\/revisions\/3061127"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2014276"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2016629"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2016629"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2016629"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}