{"id":2017025,"date":"2026-05-19T18:45:15","date_gmt":"2026-05-19T18:45:15","guid":{"rendered":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/planificacion-y-realizacion-de-revisiones-periodicas-de-los-delitos-financieros\/"},"modified":"2026-05-19T21:16:13","modified_gmt":"2026-05-19T21:16:13","slug":"planificacion-y-realizacion-de-revisiones-periodicas-de-los-delitos-financieros","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/planificacion-y-realizacion-de-revisiones-periodicas-de-los-delitos-financieros\/","title":{"rendered":"Planificaci\u00f3n y realizaci\u00f3n de revisiones peri\u00f3dicas de los delitos financieros"},"content":{"rendered":"\n

La realizaci\u00f3n de revisiones peri\u00f3dicas de los delitos financieros requiere una planificaci\u00f3n y un seguimiento adecuados. Los procedimientos de revisi\u00f3n adoptados por la funci\u00f3n de lucha contra la delincuencia financiera deben ser estandarizados, pertinentes y suficientemente coherentes a nivel de toda la entidad, lo que le permite agregar la informaci\u00f3n sobre la delincuencia financiera de manera sist\u00e9mica para identificar cualquier patr\u00f3n o tendencia de controles de cumplimiento d\u00e9biles. <\/p>\n\n\n\n

\"Revisiones<\/figure>\n\n\n\n

Planificaci\u00f3n y realizaci\u00f3n de revisiones peri\u00f3dicas de los delitos financieros<\/h2>\n\n\n\n

Los procesos de revisi\u00f3n del control de la lucha contra la delincuencia<\/a> financiera deben incluir la verificaci\u00f3n de la informaci\u00f3n clave utilizada en los informes de cumplimiento para la Direcci\u00f3n y el Consejo. El equipo de cumplimiento revis\u00f3 las autoevaluaciones peri\u00f3dicas de riesgos y controles relacionados con la delincuencia financiera o ejercicios RCSA realizados por diferentes funciones de la entidad para identificar los riesgos y controles de nivel alto y medio de la delincuencia financiera. El equipo de cumplimiento comprueba el estado de los controles, donde los controles se prueban para muestras seleccionadas de transacciones. <\/p>\n\n\n\n

El Departamento de Cumplimiento lleva a cabo revisiones independientes de la lucha contra los delitos financieros basadas en una muestra representativa de las actividades materiales y de alto riesgo con regularidad en las que el incumplimiento<\/a> puede tener graves implicaciones financieras y de cumplimiento, lo que puede dar lugar a p\u00e9rdidas financieras y operativas y de reputaci\u00f3n. <\/p>\n\n\n\n

Las revisiones de cumplimiento deben, como m\u00ednimo, cubrir \u00e1reas como la concienciaci\u00f3n de los riesgos de delitos financieros y los requisitos de cumplimiento por parte del departamento y los propietarios de los procesos, la adecuaci\u00f3n de los controles de cumplimiento, la exactitud de las declaraciones presentadas a la autoridad reguladora y las acciones necesarias para cubrir las lagunas de control.<\/p>\n\n\n\n

El jefe de la funci\u00f3n de lucha contra la delincuencia financiera revisa todas las revisiones de cumplimiento realizadas durante el periodo. Las cuestiones significativas de cumplimiento se separan y analizan en detalle, lo que requiere un debate con las partes interesadas, como los jefes de departamento, los responsables de asuntos jur\u00eddicos, etc. Las respuestas se consolidan y se discuten con los jefes de departamento y el director general de la entidad. <\/p>\n\n\n\n

Los riesgos y problemas importantes relacionados con la delincuencia financiera se presentan en la reuni\u00f3n del comit\u00e9 de lucha contra la delincuencia financiera para su examen y retroalimentaci\u00f3n. Sobre la base de los hechos<\/a> presentados, el comit\u00e9 emite nuevas instrucciones y comentarios para garantizar que se fortalezcan los controles internos d\u00e9biles y se tomen medidas para proteger a la entidad de las consecuencias de los riesgos y problemas de delitos financieros. <\/p>\n\n\n\n

\"Revisiones<\/figure>\n\n\n\n

La direcci\u00f3n sigue las instrucciones y orientaciones del comit\u00e9, aplica las instrucciones recibidas e informa al comit\u00e9 en su siguiente reuni\u00f3n a trav\u00e9s del jefe de la funci\u00f3n de lucha contra la delincuencia<\/a> financiera.<\/p>\n\n\n\n

Las instituciones financieras est\u00e1n luchando para cumplir con sus obligaciones de cumplimiento de los delitos financieros frente a las crecientes demandas regulatorias, el aumento de las presiones de costos y un legado de tecnolog\u00eda y operaciones ineficientes, lo que resulta en un riesgo significativo de cumplimiento y la amenaza de censura\/multas regulatorias, pero tambi\u00e9n un mayor \u00e9nfasis en las tareas administrativas en lugar de la gesti\u00f3n de riesgos.<\/p>\n\n\n\n

Las instituciones financieras necesitan una soluci\u00f3n rentable y a largo plazo (y escalable) para la detecci\u00f3n e investigaci\u00f3n de riesgos de delitos financieros que emplee tecnolog\u00eda de vanguardia como el flujo de trabajo, la anal\u00edtica, la automatizaci\u00f3n de procesos rob\u00f3ticos (RPA) y el aprendizaje autom\u00e1tico para mejorar y acelerar la detecci\u00f3n y reparaci\u00f3n de riesgos. Tambi\u00e9n requieren un estrecho seguimiento del marco normativo y de los cambios.<\/p>\n\n\n\n

Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n

Los actuales procesos de cumplimiento de la normativa en materia de lucha contra el blanqueo de capitales est\u00e1n dominados por tareas manuales, repetitivas y con gran cantidad de datos, que se perciben como ineficaces para desbaratar la actividad de blanqueo de capitales. Dado el escaso impacto de los esfuerzos actuales en materia de lucha contra el blanqueo de capitales, as\u00ed como la creciente complejidad de las amenazas y el volumen de datos que hay que analizar, ha llegado el momento de investigar las capacidades de la inteligencia artificial (IA), que tiene el potencial de permitir un cambio significativo en la capacidad de lucha contra el blanqueo de capitales y proporcionar un medio para escalar y adaptarse a la amenaza moderna del blanqueo de capitales.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

La realizaci\u00f3n de revisiones peri\u00f3dicas de los delitos financieros requiere una planificaci\u00f3n y un seguimiento adecuados. Los procedimientos de revisi\u00f3n adoptados por el…<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2014758,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400767,400796],"tags":[400768,401358,401402],"class_list":["post-2017025","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-antiblanqueo-de-capitales-aml","category-financiacion-de-la-lucha-contra-el-terrorismo","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-fca023-es","tag-revisiones-periodicas-de-los-delitos-financieros","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2017025","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2017025"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2017025\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060054,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2017025\/revisions\/3060054"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2014758"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2017025"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2017025"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2017025"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}