![\"Auditor\u00eda](\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-65-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nLa auditor\u00eda y revisi\u00f3n independiente de ALD \/ CTF<\/h2>\n\n\n\n
Los<\/a> procesos de revisi\u00f3n de los controles contra el lavado de dinero deben incluir la verificaci\u00f3n de la informaci\u00f3n clave utilizada en los informes de cumplimiento a la Administraci\u00f3n y la Junta. El equipo de cumplimiento revisa peri\u00f3dicamente el ejercicio de control y riesgo relacionado con ML\/FT para verificar los riesgos de ML\/TF identificados y las medidas tomadas para abordar esos riesgos. El equipo de auditor\u00eda comprueba el estado de los controles, donde se prueban los controles para muestras seleccionadas de transacciones. <\/p>\n\n\n\n El departamento de auditor\u00eda lleva a cabo una revisi\u00f3n independiente sobre la base de una muestra basada en el riesgo de actividades materiales y de alto riesgo, para evaluar los casos o \u00e1reas en los que el incumplimiento<\/a> puede tener graves implicaciones financieras y de cumplimiento que resulten en p\u00e9rdidas de reputaci\u00f3n, financieras y operativas. La auditor\u00eda tambi\u00e9n cubre las \u00e1reas como el conocimiento de las leyes y regulaciones ALD \/ CFT por parte de los jefes de departamento, empleados y propietarios de procesos.<\/p>\n\n\n\n Todas las auditor\u00edas y ex\u00e1menes realizados durante el per\u00edodo son examinados por el jefe de la funci\u00f3n de auditor\u00eda. Los problemas y observaciones de cumplimiento significativos se segregan y analizan en detalle con los comentarios de la gerencia. Esto requiere una discusi\u00f3n con diferentes partes interesadas, como jefes de departamento, jefes de asuntos legales, etc. Las respuestas se consolidan y discuten con los jefes departamentales y el CEO de la entidad. <\/p>\n\n\n\n
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