![\"Evaluaci\u00f3n](\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/2-10-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nRealizaci\u00f3n de la evaluaci\u00f3n inicial AML fuera del sitio de las transacciones bajo investigaci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n
La evaluaci\u00f3n de riesgos de LA\/FT es un proceso continuo y debe realizarse antes de cualquier investigaci\u00f3n detallada de transacciones o series de transacciones potencialmente sospechosas, para evaluar las posibilidades de ocurrencia de fraude u otros delitos financieros. <\/p>\n\n\n\n
Para una organizaci\u00f3n, los riesgos de ML \/ TF son incidentes y eventos potenciales que podr\u00edan ocurrir e influir en el logro de los objetivos y metas centrales de la organizaci\u00f3n. La evaluaci\u00f3n de riesgos de ML \/ TF consiste en comprender la naturaleza de tales incidentes y eventos potenciales y tomar las medidas adecuadas para abordar las amenazas planteadas por dichos riesgos potenciales. <\/p>\n\n\n\n
Dise\u00f1ar estrategias de mitigaci\u00f3n de riesgos basadas en una evaluaci\u00f3n de riesgos es importante porque los incidentes de riesgo no abordados afectan negativamente a los diferentes perfiles de las organizaciones, como financieros, operativos y de reputaci\u00f3n. Los marcos de evaluaci\u00f3n de riesgos AML ayudan a realizar, evaluar e informar los resultados de la evaluaci\u00f3n de riesgos. Para realizar la evaluaci\u00f3n de riesgos se debe considerar la cultura organizacional y sus necesidades espec\u00edficas.<\/p>\n\n\n\n
Para detectar incidentes de blanqueo de capitales o financiaci\u00f3n del terrorismo, se estudian todos los procesos y actividades para encontrar las debilidades de los controles, y las posibles v\u00edas, que pueden ser explotadas por los delincuentes. <\/p>\n\n\n\n Se crea la base de conocimientos para identificar posibles riesgos inherentes a delitos financieros en el negocio y las operaciones de la organizaci\u00f3n. La base de conocimientos se crea a trav\u00e9s de reuniones y coordinaci\u00f3n con personas de la organizaci\u00f3n. Dicha coordinaci\u00f3n y reuni\u00f3n puede incluir entrevistas, debates y observaciones de los procesos y actividades. Los propietarios de procesos son las personas que poseen la base de conocimientos real de las operaciones y actividades en sus departamentos relevantes. <\/p>\n\n\n\n Las fuentes externas, como la informaci\u00f3n de los clientes en forma de quejas o consultas, tambi\u00e9n pueden indicar la posibilidad de riesgos. Las autoridades reguladoras tambi\u00e9n pueden preguntar sobre la posible actividad de ML\/TF para un cliente, que tambi\u00e9n puede servir como punto de identificaci\u00f3n para los riesgos de ML\/TF.<\/p>\n\n\n\n Una vez identificados los riesgos de diferentes fuentes, se eval\u00faa la probabilidad de que se produzca un fraude. La evaluaci\u00f3n de la probabilidad es un proceso subjetivo porque, por lo general, la organizaci\u00f3n no dispone de datos o informaci\u00f3n relevantes que predigan con precisi\u00f3n la probabilidad de un riesgo de delito financiero en particular. <\/p>\n\n\n\n Para evaluar la probabilidad de riesgos de delitos financieros, la organizaci\u00f3n puede considerar diversos factores, como incidentes pasados, la prevalencia del riesgo en la industria, el entorno de control interno, los recursos disponibles para abordar los delitos financieros, los esfuerzos de prevenci\u00f3n por parte de la gerencia, los est\u00e1ndares \u00e9ticos seguidos, las p\u00e9rdidas inexplicables, las quejas de los clientes, etc.<\/p>\n\n\n\n Con base en la evaluaci\u00f3n general y la utilizaci\u00f3n de la informaci\u00f3n disponible, el evaluador de riesgos desarrolla o dise\u00f1a los controles preventivos y de detecci\u00f3n<\/a> en diversos procesos y actividades de la organizaci\u00f3n. Una vez evaluada la probabilidad de los riesgos de la delincuencia financiera, hay que evaluar la frecuencia con la que se producen. La frecuencia se eval\u00faa en funci\u00f3n de la disponibilidad de informaci\u00f3n pasada o hist\u00f3rica sobre incidentes de fraude<\/a>. <\/p>\n\n\n\n Una vez que se ha definido la definici\u00f3n de impacto y probabilidad que se utilizar\u00e1 para la evaluaci\u00f3n de riesgos, se realiza la evaluaci\u00f3n del riesgo de impacto inherente a los riesgos de fraude identificados. Impacto significa la p\u00e9rdida financiera que la organizaci\u00f3n puede enfrentar si se produce el riesgo de fraude <\/a>. El impacto tambi\u00e9n puede estar relacionado con la reputaci\u00f3n de la organizaci\u00f3n, pero por lo general, se consideran elementos de cuantificaci\u00f3n para evaluar el impacto inherente de los riesgos de fraude.<\/p>\n\n\n\n![\"Evaluaci\u00f3n](\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/3-10-1024x576.jpg\")
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<\/figure>\n\n\n\nReflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n