{"id":2526983,"date":"2026-04-13T08:33:20","date_gmt":"2026-04-13T08:33:20","guid":{"rendered":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/analisis-de-la-evaluacion-de-riesgos-tbml-una-guia-integral-de-evaluacion-de-riesgos-de-lavado-de-dinero-basada-en-el-comercio\/"},"modified":"2026-04-13T11:05:22","modified_gmt":"2026-04-13T11:05:22","slug":"analisis-de-la-evaluacion-de-riesgos-tbml-una-guia-integral-de-evaluacion-de-riesgos-de-lavado-de-dinero-basada-en-el-comercio","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/analisis-de-la-evaluacion-de-riesgos-tbml-una-guia-integral-de-evaluacion-de-riesgos-de-lavado-de-dinero-basada-en-el-comercio\/","title":{"rendered":"An\u00e1lisis de la evaluaci\u00f3n de riesgos TBML: una gu\u00eda integral de evaluaci\u00f3n de riesgos de lavado de dinero basada en el comercio"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El an\u00e1lisis de la evaluaci\u00f3n de riesgos TBML es esencial para que las empresas mitiguen los riesgos potenciales asociados con el lavado de dinero basado en el comercio. La evaluaci\u00f3n del riesgo de blanqueo de dinero basado en el comercio (TBML) es un componente importante del marco de gesti\u00f3n del riesgo institucional. En cualquier organizaci\u00f3n, el dise\u00f1o de un marco de gesti\u00f3n de riesgos comienza con la articulaci\u00f3n del apetito de riesgo de la organizaci\u00f3n, que luego impulsa la pol\u00edtica de gesti\u00f3n de riesgos y la tolerancia. <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La evaluaci\u00f3n de riesgos TBML requiere una evaluaci\u00f3n exhaustiva de los entornos externos e internos y de los factores de riesgo. Este es un proceso continuo mediante el cual una empresa determina los riesgos que existen y c\u00f3mo pueden mitigarse.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/2-47-1024x576.jpg\" alt=\"An\u00e1lisis de la evaluaci\u00f3n de riesgos TBML\" class=\"wp-image-2526978\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/2-47-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/2-47-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/2-47-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/2-47-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/2-47.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Evaluaci\u00f3n de riesgos TBML<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La evaluaci\u00f3n del riesgo <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/metodos-de-blanqueo-de-capitales-basados-en-el-comercio\/\" title=\"Blanqueo de capitales basado en el comercio\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">de blanqueo de capitales basado en el comercio<\/a> o TBML requiere la participaci\u00f3n de las tres l\u00edneas de defensa de la entidad. La implementaci\u00f3n de la <a href=\"https:\/\/www.everycrsreport.com\/reports\/R44541.html\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.everycrsreport.com\/reports\/R44541.html\" rel=\"noreferrer noopener\">pol\u00edtica comercial de lucha contra el blanqueo de capitales<\/a> implica el establecimiento de un entorno de gobernanza y control de riesgos que incluye la formaci\u00f3n del consejo de administraci\u00f3n, el comit\u00e9 de auditor\u00eda, el comit\u00e9 ejecutivo y las tres l\u00edneas de defensa:&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>1\u00aa l\u00ednea<\/strong> &#8211; Operaciones comerciales que realizan las actividades diarias de gesti\u00f3n de riesgos;<\/li>\n\n\n\n<li><strong>2\u00aa l\u00ednea<\/strong> : el cumplimiento proporciona supervisi\u00f3n y establece instrucciones, define los controles de las transacciones comerciales, desarrolla e implementa pol\u00edticas AML y realiza revisiones de cumplimiento. El Oficial de Informes contra el <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/course\/certificate-in-anti-money-laundering-and-know-your-customer-foundations\/\" title=\"Antiblanqueo de capitales\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">Lavado de Dinero<\/a> Basado en el Comercio es responsable de la revisi\u00f3n e implementaci\u00f3n del programa de AML comercial, y debe estar bien capacitado y calificado para hacer el trabajo. y<\/li>\n\n\n\n<li><strong>3\u00aa l\u00ednea<\/strong> &#8211; La auditor\u00eda interna ofrece un desaf\u00edo independiente a los niveles de garant\u00eda proporcionados por las operaciones comerciales y las funciones de supervisi\u00f3n y garantiza que los sistemas y controles funcionen de manera efectiva. Los resultados de la auditor\u00eda son insumos para la mejora continua del proceso de gesti\u00f3n de riesgos de cumplimiento.&nbsp;<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Peri\u00f3dicamente se llevan a cabo m\u00faltiples niveles de evaluaciones de riesgos. Algunos se realizan anualmente, otros pueden hacerse ad-hoc en caso de situaciones espec\u00edficas, y otros incluso se realizan de forma continua en funci\u00f3n de las observaciones y el seguimiento realizado a los clientes.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Las evaluaciones de riesgos TBML generalmente se realizan trimestralmente o semestralmente. Depende del tipo, tama\u00f1o y complejidad del negocio y las operaciones. Si el negocio y las operaciones son complejos y la entidad es grande, atendiendo a demasiados comerciantes, para importaciones y exportaciones, entonces se recomienda una evaluaci\u00f3n de riesgos TBML m\u00e1s frecuente.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En la evaluaci\u00f3n del riesgo TBML se identifican y eval\u00faan los riesgos significativos de TBML para determinar el impacto y la probabilidad de ocurrencia. Las evaluaciones de riesgos inherentes y residuales son realizadas por el equipo TBAML y la funci\u00f3n de cumplimiento. Cada riesgo identificado se puede desglosar para identificar la exposici\u00f3n exacta de la entidad a TBML.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/3-47-1024x576.jpg\" alt=\"An\u00e1lisis de la evaluaci\u00f3n de riesgos TBML\" class=\"wp-image-2526980\" srcset=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/3-47-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/3-47-300x169.jpg 300w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/3-47-768x432.jpg 768w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/3-47-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/3-47.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La evaluaci\u00f3n de riesgos TBML implica la identificaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n de los riesgos de <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/similitudes-y-diferencias-entre-el-blanqueo-de-capitales-y-la-financiacion-del-terrorismo\/\" title=\"Blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo<\/a> . La evaluaci\u00f3n de riesgos TBML implica la evaluaci\u00f3n de los riesgos relacionados con la geograf\u00eda de compradores y vendedores, el tipo de clientes comerciales, los bienes involucrados, las jurisdicciones involucradas, los beneficiarios, el modo de pagos comerciales, las monedas involucradas y las regulaciones aplicables.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Esta evaluaci\u00f3n de riesgos comprende diferentes criterios, utilizados para calcular la puntuaci\u00f3n de riesgo para cada riesgo de TBML identificado. La evaluaci\u00f3n de riesgos puede servir como una especie de mapa de vulnerabilidades. Es importante entender c\u00f3mo los lavadores de dinero pueden tratar de hacer un mal uso de un producto o servicio espec\u00edfico, para lavar dinero.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La evaluaci\u00f3n de riesgos TBML considera los controles que se desarrollan e implementan para mitigar los riesgos TBML identificados. Esto puede permitirle elaborar una buena estrategia para combatir estos riesgos y dividir los recursos potencialmente escasos que la entidad tiene disponibles.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La evaluaci\u00f3n de riesgos TBML realizada en las instituciones financieras es un proceso continuo porque, en estas instituciones, siempre suceden cosas nuevas, como el lanzamiento de nuevos productos, el anuncio de nuevas regulaciones, avances tecnol\u00f3gicos, cambios en el comportamiento de los clientes, etc. Por lo tanto, los cambios en los negocios y las operaciones requieren una evaluaci\u00f3n adecuada del lavado de dinero relacionado con el comercio y otros riesgos de delitos financieros.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El an\u00e1lisis de la evaluaci\u00f3n de riesgos de TBML es una tarea fundamental para que las empresas gestionen y <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/tecnicas-de-control-de-riesgos-preventivas-correctivas-directivas-y-de-deteccion-pcdd\/\" title=\"Mitigar los riesgos\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">mitiguen eficazmente los riesgos<\/a> asociados con el blanqueo de capitales basado en el comercio. Sirve como parte integral del marco de gesti\u00f3n de riesgos empresariales, ayudando a las organizaciones a comprender y abordar las vulnerabilidades potenciales que enfrentan.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La implementaci\u00f3n de una evaluaci\u00f3n integral de riesgos TBML implica evaluar factores externos e internos, considerando diversos criterios de riesgo como geograf\u00eda, clientes comerciales, bienes involucrados, jurisdicciones, beneficiarios, m\u00e9todos de pago, monedas y regulaciones aplicables. Al identificar y evaluar estos riesgos, las empresas pueden desarrollar estrategias y asignar recursos para combatir el lavado de dinero de manera efectiva.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El an\u00e1lisis de la evaluaci\u00f3n de riesgos TBML es esencial para que las empresas mitiguen los riesgos potenciales asociados con el lavado de dinero basado en el comercio.  <\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2526977,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","tve_updated_post":"","tve_custom_css":"","tve_user_custom_css":"","tve_globals":{},"tcb2_ready":0,"tcb_editor_enabled":0,"tve_landing_page":"","_tve_header":"","_tve_footer":""},"categories":[400767,400796],"tags":[400768,502089,502081],"class_list":["post-2526983","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-antiblanqueo-de-capitales-aml","category-financiacion-de-la-lucha-contra-el-terrorismo","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-analisis-de-la-evaluacion-de-riesgos-tbml","tag-fca032-es","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2526983","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2526983"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2526983\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3061195,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2526983\/revisions\/3061195"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2526977"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2526983"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2526983"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2526983"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}