Las investigaciones basadas en el riesgo de una transacción sospechosa relacionada con el comercio incluyen la comprensión de la transacción comercial reportada, los riesgos desatendidos y el análisis de la evidencia y la información recopilada para llegar a una conclusión.
La investigación basada en el riesgo de las transacciones comerciales incluye la evaluación de los riesgos, especialmente los riesgos significativos, que no fueron atendidos o abordados por las políticas, procedimientos y controles internos de la institución. La evaluación del riesgo de LA/TF relacionada con el comercio es un proceso continuo y debe realizarse antes de la investigación de transacciones sospechosas relacionadas con el comercio potenciales o reales o series de transacciones.
El proceso de investigación de transacciones comerciales implica la identificación y comprensión de los riesgos y las fallas de control que causaron que ocurriera el incidente. Esto requiere reunir pruebas e información apropiadas, como base para concluir el proceso de investigación.
Investigaciones basadas en el riesgo de TBML
El proceso de investigación también incluye la evaluación del impacto del incidente de lavado de dinero comercial en las operaciones y el cumplimiento de la institución.
Se requiere que el equipo de AML comercial identifique los riesgos significativos de LA/TF relacionados con la transacción bajo investigación, incluida la comprensión de la naturaleza y el tipo de transacción comercial, los canales de la transacción, la fuente de la transacción, los verdaderos beneficiarios de la transacción y otras partes interesadas.
Para una organización, los riesgos de ML / TF son incidentes y eventos potenciales que podrían ocurrir e influir en el logro de los objetivos y metas centrales de la organización. La evaluación de riesgos de ML / TF consiste en comprender la naturaleza de tales incidentes y eventos potenciales y tomar las medidas adecuadas para abordar las amenazas planteadas por dichos riesgos potenciales.
Diseñar un programa de investigación basado en el riesgo ayuda al equipo de Cumplimiento Comercial a realizar una investigación basada en el riesgo y reunir evidencia relevante para concluir el proceso. El proceso de investigación basado en el riesgo ayuda al equipo de Cumplimiento a centrarse en los riesgos e incidentes significativos de lavado de dinero, y obtener la información requerida para respaldar la conclusión. Ayuda a las instituciones a ahorrar tiempo y costo de investigación e informar oportunamente el incidente de lavado de dinero comercial al regulador.
Reflexiones finales
Las investigaciones basadas en el riesgo son esenciales para hacer frente a las transacciones sospechosas relacionadas con el comercio, poniendo de relieve los riesgos pasados por alto y permitiendo un análisis eficaz. Enfatizar estas investigaciones garantiza la recopilación eficiente de evidencia relevante, informes oportunos y ahorros significativos en tiempo y costo.
La influencia potencial de los riesgos de LA/FT en los objetivos centrales de una organización subraya la importancia de comprender estas amenazas y establecer medidas para abordarlas.
Un programa estructurado de investigación basado en el riesgo no solo se centra en los riesgos significativos de lavado de dinero, sino que también mejora la eficiencia del equipo de cumplimiento. A medida que nuestros sistemas financieros evolucionan, estas medidas proactivas son fundamentales para mantener la estabilidad económica.
