Hay señales de alerta a considerar en el monitoreo de transacciones. Todas las actividades y transacciones que caen fuera de la actividad esperada del cliente o de cierto umbral predefinido deben generar una «bandera roja» o alerta, para su revisión e investigación por parte del equipo de MLRO o AML, en coordinación con otro personal relevante. MLRO debe asegurarse de que el mecanismo de bandera roja incorpore los posibles factores de riesgo teniendo en cuenta los perfiles de riesgo de los clientes.
Los umbrales de alerta roja se establecen para fines de monitoreo de transacciones y se marcan en el sistema automatizado de monitoreo de transacciones. Se generan alertas sobre el incumplimiento de los umbrales o la ocurrencia de transacciones o actividades inusuales. El analista AML investiga dichas transacciones y actividades generando una alerta.
Banderas rojas a considerar en el monitoreo de transacciones
Se buscan respuestas del cliente sobre la generación de alertas y la provisión satisfactoria de información del cliente respectivo. A continuación, el analista o revisor de AML marca la alerta como cerrada.
El número de alertas generadas dentro de cada banco varía en función de varios factores, incluido el número de transacciones que se ejecutan a través del sistema de monitoreo, así como las reglas y umbrales que el banco emplea dentro del sistema para generar las alertas. Los bancos suelen calificar las alertas en función de los elementos contenidos en la alerta, lo que determina la prioridad de la alerta.
Los bancos suelen revisar y volver a optimizar sus programas de alerta cada 12-18 meses. Banks señaló que en última instancia se determina que muchas alertas son «ruido» generado por el software. Un banco señaló que está trabajando continuamente para reducir el «ruido» generado por el software y desarrollar tipologías para enriquecer los datos y revelar la información más crítica.
Las siguientes son señales de alerta que podrían indicar actividad de lavado de dinero y / o financiamiento del terrorismo en este caso:
- Una amplia gama de actividades llevadas a cabo por la empresa
- Falta de sustancia y empleados
- Deterioro del valor de los activos
- Préstamos que se hayan concedido sin la debida diligencia o sin garantías adecuadas, garantías apropiadas, valores apropiados, un tipo de interés comercial o un período de reembolso, o
- La emisión de un poder notarial a varias personas, especialmente aquellas bastante amplias y generales.
Los siguientes son algunos ejemplos de puntos de activación basados en eventos que se consideran alertas rojas para el lavado de dinero y requieren la realización de la investigación y el monitoreo de las transacciones relevantes:
- Flujo transfronterizo frecuente de transacciones, especialmente con países de alto riesgo
- Una gran cantidad de efectivo depositado en porciones más pequeñas
- Una gran cantidad de efectivo depositado en una cuenta a la vez
- Pago recibido en cuenta, no coincidente con bienes enviados o lavado de dinero basado en el comercio
- Reembolso inesperado del monto del crédito vencido
- Transacción inconsistente con el perfil comercial del cliente
- Depósito o transferencia de fondos sin ninguna justificación específica
- Operaciones realizadas para una inversión significativa
- Un aumento repentino en el número o valor de depósitos o créditos, o
- El aumento repentino en el depósito grande en las cuentas inactivas
Reflexiones finales
El monitoreo de transacciones es un proceso esencial utilizado por las instituciones financieras para detectar y prevenir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo, el fraude y otros delitos financieros. Las banderas rojas son indicadores o patrones específicos en las transacciones financieras que sugieren una posible actividad ilegal. Los sistemas eficaces de vigilancia de transacciones utilizan una combinación de herramientas automatizadas y análisis humanos para identificar e investigar transacciones sospechosas.
