El programa de cumplimiento es preparado por el director de atención al cliente o CCO y aprobado por la junta directiva. El CCO es el principal responsable de implementar el programa de cumplimiento aprobado por la junta y sus componentes, como la política de cumplimiento, la política contra el lavado de dinero o AML, la política KYC de Conozca a su cliente, la Política de protección de datos y otros requisitos reglamentarios aplicables. El programa de cumplimiento, incluidas las políticas, debe prepararse bajo la supervisión del CCO y debe ser revisado y aprobado por el comité de cumplimiento corporativo y la junta directiva.
Como parte del programa de cumplimiento corporativo, la política de cumplimiento es una metodología escrita que describe las obligaciones de la empresa bajo los requisitos reglamentarios relevantes, como ALD / CFT. GDPR y otras regulaciones y directrices. La política de cumplimiento se detalla en forma de procedimientos de cumplimiento, que describe el proceso y los controles diseñados e implementados en varios procesos y departamentos para garantizar que se cumplan los requisitos reglamentarios.
Requisitos de AML relacionados con la política y los procedimientos del programa de cumplimiento
La política y los procedimientos de cumplimiento deben estar disponibles para todos los empleados, agentes y otras personas que se ocupan de la incorporación de clientes, el establecimiento de relaciones con los clientes, la participación en la ejecución de transacciones y otras actividades.
Componentes clave de la política y los procedimientos de cumplimiento
Las políticas y procedimientos de cumplimiento deben cubrir, como mínimo, los siguientes requisitos:
- Requisitos para tener un oficial de cumplimiento designado, una evaluación de riesgos, un programa y plan de capacitación continua de cumplimiento, y una revisión y plan de efectividad de dos años, que consiste en una revisión de sus políticas y procedimientos, evaluación de riesgos y programa y plan de capacitación continua;
- Requisitos de KYC que incluyen requisitos para verificar la identidad del cliente, personas políticamente expuestas o PEP, jefes de organizaciones internacionales asociadas, sus familiares y asociados cercanos, beneficiarios reales y terceros involucrados;
- Requisitos de relación comercial y monitoreo continuo;
- Requisitos de mantenimiento de registros;
- Requisitos de presentación de informes; y
- Requisitos para suspender o rechazar una transferencia electrónica de fondos o EFT o recibir una solicitud de transferencia de moneda virtual.
Formación
El programa de cumplimiento también cubre los requisitos de capacitación para garantizar que los empleados reciban la capacitación adecuada en cumplimiento normativo para permitirles comprender los requisitos reglamentarios aplicables. Como parte del Programa de Cumplimiento, las instituciones financieras deben establecer e implementar un programa continuo de capacitación de empleados para cumplir con sus requisitos ALD / KYC e implementar el Programa de Cumplimiento.
La capacitación debe incluir requisitos reglamentarios y las políticas, procedimientos y procesos internos de AML. Como mínimo, el programa de capacitación debe proporcionar capacitación para todo el personal cuyas funciones requieren conocimiento de los requisitos de BSA».
La formación debe impartirse periódicamente, por ejemplo anualmente, incluyendo a los miembros del Consejo. Los oficiales de cumplimiento de AML deben completar un programa interno de certificación ALD / CFT como «verificaciones de conocimiento» para garantizar una comprensión de los requisitos regulatorios ALD / CFT. Los empleados también pueden recibir capacitación a través de múltiples canales adicionales, incluida la capacitación basada en la web, talleres y cursos adicionales.
La finalización de la capacitación AML se rastrea internamente, y el hecho de no completar la capacitación requerida se toma muy en serio. Puede conducir a la disciplina, incluidas las sanciones monetarias y la terminación del trabajo. Al completar con éxito los controles de formación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales, las infracciones pueden reducirse.
Reflexiones finales
Un programa de cumplimiento es un conjunto de políticas y procedimientos internos implementados dentro de una empresa para garantizar el cumplimiento de las leyes, normas y reglamentos o para proteger la reputación de la empresa. Un programa de cumplimiento es una colección de políticas y procedimientos internos que una empresa implementa para garantizar el cumplimiento de las leyes, normas y reglamentos o para proteger la reputación de la empresa.
