Cuerpo: Narrativa del informe de actividades sospechosas

Body

La parte del cuerpo del Informe de Actividades Sospechosas, o narrativa SAR, debe tener un flujo natural desde la introducción del informe. Recuerde, el cuerpo es donde proporciona información más detallada a su lector.

Por lo general, el cuerpo de la narrativa SAR debe identificar los cinco elementos esenciales de la información relacionada con la actividad inusual o sospechosa que se informa: quién, qué, cuándo, dónde y por qué. El método de operación, o «cómo», también es importante y debe incluirse en la narrativa.

Cuerpo

Cinco elementos esenciales del cuerpo de una narrativa SAR

  • En primer lugar, responda a la pregunta de quién está llevando a cabo la actividad criminal o sospechosa. La narrativa debe describir detalles sobre el sospechoso. Si tiene la información disponible, incluya información sobre el empleador y la ocupación, la relación entre el sospechoso y la institución financiera, y la duración de la relación financiera.
  • En segundo lugar, responder a la pregunta de qué instrumentos o mecanismos se utilizaron para facilitar las transacciones sospechosas. Aquí, la narrativa debe identificar y describir las transacciones que levantan sospechas. Algunos ejemplos son depósitos o retiros de efectivo, instrumentos monetarios como cajeros o cheques bancarios, y transferencias electrónicas de fondos, como transferencias, giros de acciones, tarjetas de regalo o monedas digitales.
  • En tercer lugar, responda a la pregunta de cuándo ocurrió la actividad sospechosa. La narrativa debe identificar las fechas y duraciones de la actividad sospechosa y cuándo la institución financiera detectó la actividad.
  • En cuarto lugar, responda a la pregunta de dónde tuvo lugar la actividad sospechosa. La narrativa debe indicar las ubicaciones asociadas con la actividad sospechosa, que podría involucrar múltiples sucursales, cajeros automáticos, otras instituciones financieras o jurisdicciones extranjeras.
  • En quinto lugar, responda a la pregunta de por qué cree que una actividad en particular es sospechosa. La narrativa debe describir, lo más completamente posible, por qué la actividad o transacción es inusual para el miembro. Esto es clave para ayudar a las fuerzas del orden público a comprender el razonamiento de la presentación de SAR.
  • Lastly, answer the question of how did the suspicious activity occur. The narrative should describe the «modus operandi» of the suspect conducting the suspicious activity, such as an explanation of the source, movement, and application of funds.
Cuerpo

Ejemplos del cuerpo de una narrativa SAR

  • Antisoborno y Corrupción, o expediente de investigación del Banco ABC número 001. Este SAR se presenta para resumir los depósitos en efectivo sospechosos y la actividad de transferencia bancaria realizada por John Doe, cuenta # 12345. John Doe ha sido miembro desde abril de 2000. El Sr. Doe es un estudiante universitario y trabaja a tiempo parcial en Quickie Car Wash. Los depósitos en efectivo en la cuenta corriente personal del Sr. Doe están estructurados para eludir los requisitos federales de presentación de informes. Los depósitos son seguidos por transferencias bancarias inmediatas a Aussie Bank en Sydney, Australia, a un solo beneficiario, Jane Smith, cuenta # 54321, con una dirección en Australia.

Específicamente, se ha observado la siguiente actividad: Y aquí es donde lógicamente enumeraría las transacciones relevantes.

El volumen y la frecuencia de los depósitos son inconsistentes con las transacciones anteriores del Sr. Doe. Las cantidades de moneda parecen diferentes del empleo declarado del miembro. Además, se desconoce la relación entre el miembro y Jane Smith y el propósito de la actividad de cable. Por lo tanto, debido a los depósitos en efectivo estructurados por parte del miembro en días casi consecutivos en la cuenta y la transferencia bancaria inmediata de los fondos fuera de la cuenta a Jane Smith, banco australiano, cuenta # 54321, Sydney, Australia, se está presentando este SAR. La investigación continúa. La unidad de inteligencia financiera de la institución financiera en Big City, FL, mantiene todos los registros de este SAR.

Esta narrativa SAR da una explicación suficiente para la presentación de SAR. Proporciona un número de archivo interno de la cooperativa de ahorro y crédito para que la policía haga referencia si desea comunicarse con la cooperativa de ahorro y crédito. Los hechos presentados en esta descripción respaldan el propósito de la presentación de SAR. La descripción incluye información sobre la disposición de nuevas acciones por parte de la institución financiera e identifica la disponibilidad y ubicación de la documentación que respalda el SAR.

Si se determina que los fondos son sospechosos, es muy útil que las fuerzas del orden público conozcan el origen completo y / o el destino de esos fondos. Tal como se ha hecho en este ejemplo. No solo es el nombre del originador o beneficiario de fondos sospechosos, sino que también proporciona la institución relacionada y el número de cuenta. Por ejemplo, si los cheques salientes de la cuenta se consideran sospechosos, proporcione el nombre del beneficiario del cheque y cualquier información identificable de la institución financiera donde se presentó ese cheque, incluido el nombre de la institución financiera y el número de cuenta de depósito, si está disponible.

Ese tipo de información podría acelerar en gran medida la investigación de la policía porque ha identificado el flujo de fondos sospechosos lo suficientemente adecuadamente para que puedan determinar si deberían estar preocupados.

  • John Doe fue el creador de nueve cables por un total de 225,000 dólares estadounidenses. Todos los cables fueron remitidos a una empresa con sede en Dubai. Durante el mismo período, John Doe depositó efectivo, giros postales y cheques en su cuenta.

Esta narrativa SAR no proporciona detalles específicos sobre la solicitud de los fondos sospechosos (el nombre, la institución financiera y el número de cuenta del beneficiario, si es identificable). La cooperativa de ahorro y crédito tampoco proporciona ninguna información sobre la relación entre la cooperativa de ahorro y crédito y el miembro, si corresponde. Además, no se proporcionan datos específicos de la transacción que identifiquen las fechas y los montos de cada transferencia bancaria.

Cuerpo

Escritura narrativa SAR

La escritura narrativa SAR puede ser tanto una forma de arte como una ciencia. Es importante recordar que las narrativas SAR están escritas para que las fuerzas del orden público les ayuden a combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otros delitos financieros.

Recuerde escribir lo menos posible, pero tanto como sea necesario para contar todos los hechos y asegurarse de recordar toda la información. El UKFIU dice: «A menudo, una información aparentemente menor para usted puede convertirse en una valiosa pieza de inteligencia para la aplicación de la ley».

Otro punto de información muy útil para la aplicación de la ley es la inclusión en el cuerpo narrativo de cualquier información que la institución recibió de otra institución a través del proceso 314b de la Ley Patriota de los Estados Unidos. Otras jurisdicciones tienen procesos similares para compartir o solicitar información. Supongamos que la respuesta de la otra institución contribuyó a la determinación de actividades sospechosas. En ese caso, la policía sabe que la cuenta en la otra institución puede ser una cuenta en la que también deben enfocarse. Al incluir en su narrativa los detalles de las transacciones sospechosas y las respuestas de las consultas 314b, permite que las fuerzas del orden busquen esos detalles en la base de datos de FinCEN y aceleren su capacidad para conectar los puntos.

Incluir respuestas internas de su institución que contribuyeron a la determinación de actividades sospechosas ayuda a las fuerzas del orden público a comprender cómo llegó a su conclusión de actividad sospechosa. Aquí hay un ejemplo: La sucursal fue contactada y se le informó que el Sr. X estaba tratando de ocultar dinero de su ex esposa. Continuamente mueve dinero a través de transferencias electrónicas a cuentas a nombre de sus hijos para ocultar aún más las actividades. La sucursal también informó que el Sr. X ha preguntado sobre la creación de cuentas corporativas con el propósito de ocultar los activos».

En algunos casos en los que hay un número sustancial de transacciones sospechosas que involucran varios instrumentos financieros diferentes descritos en varias páginas, puede ser difícil determinar cómo calculó su cantidad total sospechosa. En esos casos, es útil resumir cerca del final de su narrativa cómo llegó a su cantidad total sospechosa.

Describa los resultados de cualquier búsqueda de información negativa en Internet o en registros públicos que haya realizado. Si la búsqueda fue negativa, simplemente podría decir: «Una búsqueda en Internet realizada en esta fecha no arrojó ninguna información negativa». Si su búsqueda en Internet arrojó información que contribuyó a su conclusión de actividad sospechosa, incluya esa información en su narrativa. Debe proporcionar las direcciones de los sitios web a los que hace referencia, la fecha de su búsqueda y almacenar una captura de pantalla o descarga de cualquier resultado.

Internet es un entorno en constante cambio, y los resultados de búsqueda de hoy pueden desaparecer o cambiar para mañana. Sé lo que estás pensando: Internet nunca olvida. Tiene razón, pero puede llevar más tiempo volver a encontrar la misma información. Si presenta un SAR suplementario para continuar la actividad, actualice sus búsquedas en Internet. No solo se refiera a las búsquedas en Internet de presentaciones anteriores.

Si sus búsquedas en Internet desarrollan datos de identificación adicionales sobre un tema que no se incluyó en la sección Identificación del sujeto del SAR y esa nueva información contribuyó a la conclusión de su actividad sospechosa, incluya los nuevos datos de identificación en su narrativa. Un ejemplo sería: Cabe señalar que el cliente tiene una dirección en Delaware; sin embargo, según una investigación en Internet realizada en la fecha «X», esta ubicación parece ser una oficina virtual y la residencia del cliente está en Florida.

Además de los datos transaccionales, las búsquedas en Internet y las consultas de sucursales o clientes, proporcione cualquier información que crea que puede ser beneficiosa para las fuerzas del orden público para ayudarlos a comprender las transacciones o sus conclusiones. Sus observaciones, como señalar que la misma escritura se usa en múltiples cheques comerciales aparentemente no relacionados, son clave para la aplicación de la ley. Una vez más, recuerde la guía de UKFIU: «A menudo, una información aparentemente menor para usted puede convertirse en una valiosa pieza de inteligencia para la aplicación de la ley».

Reflexiones finales

La narrativa SAR, si está bien escrita, puede hacer o deshacer si el investigador entiende la actividad. En general, un SAR debe indicar claramente lo que era inusual o inusual sobre el sospechoso y la actividad observada. La sección narrativa SAR es fundamental para que el lector comprenda la naturaleza y el contexto de los detalles reportados.