La identificación de los sectores empresariales vulnerables es crucial para abordar de manera proactiva los riesgos asociados con el lavado de dinero basado en el comercio y el financiamiento del terrorismo basado en el comercio. Los tipos de empresas en riesgo de explotación de lavado de dinero basado en el comercio (TBML) son variados, y varias pequeñas y medianas empresas se identifican previamente en diferentes esquemas TBML.
Las investigaciones también involucraron a grandes empresas multinacionales, donde a través de las sucursales o subsidiarias en el extranjero se desarrollaron las relaciones comerciales en la distribución de bienes en los mercados más nuevos.
Identificación de sectores empresariales vulnerables: riesgos de lavado de dinero basados en el comercio
Algunos indicadores de negocio específicos incluyen:
• Rápido crecimiento de empresas recién formadas en los mercados existentes
• Evidencia de pagos en efectivo consistentes y significativos, incluidos aquellos dirigidos a terceros previamente desconocidos. Estas empresas también pueden recibir pagos de terceros inexplicables.
• Cadenas de suministro innecesariamente complicadas y complejas, que implican múltiples transbordos
• Empresas previamente establecidas especializadas en un sector que inesperadamente pivotan hacia un sector totalmente no relacionado. Un ejemplo proporcionado señaló que una empresa de TI estableció rápidamente un punto de apoyo en la adquisición y distribución de productos farmacéuticos a granel.
• Empresas involucradas simultáneamente en más de un sector no relacionado
Cuando una empresa cumple con uno o más de los indicadores de riesgo anteriores, no significa que se esté utilizando en un esquema TBML. Se recomienda un análisis más detallado para compensar el riesgo de falsos positivos, por ejemplo, las empresas comerciales generales que comercian con una multitud de productos básicos.
Empresas ficticias y fachada:
La explotación de empresas fantasma y de fachada se ha convertido en una característica clave de muchos tipos diferentes de actividades de blanqueo de dinero, además de facilitar un número significativo de delitos determinantes.
Existe una intersección significativa entre los esquemas TBML/TF y la explotación de empresas ficticias o de fachada, que no figuran en todos los esquemas TBML/TF, en particular los que implican la explotación de cadenas de suministro legítimas. Los lavadores de dinero y los financistas del terrorismo construyen sus esquemas TBML alrededor de las compañías ficticias, o las involucran en el proceso de liquidación financiera, para ocultar la identidad de los beneficiarios finales, con el máximo efecto.
Las compañías de fachada ofrecen oportunidades convenientes para integrar el efectivo físico en un negocio y luego explotar sus relaciones bancarias para mover el efectivo a través de jurisdicciones.
Reflexiones finales
Abordar los riesgos asociados con el blanqueo de capitales basado en el comercio y la financiación del terrorismo basado en el comercio requiere un enfoque proactivo que implique la identificación de sectores empresariales vulnerables. Al reconocer indicadores como el rápido crecimiento, los pagos significativos en efectivo a partes desconocidas, las cadenas de suministro complejas y los cambios inesperados en el enfoque del sector, podemos identificar mejor a las empresas en riesgo de explotación.
Además, es crucial comprender el papel de las empresas ficticias y de fachada para facilitar las actividades de lavado de dinero. Mediante la aplicación de medidas eficaces y la realización de análisis exhaustivos, podemos mejorar nuestra capacidad para detectar y desbaratar estos esquemas ilícitos, salvaguardando la integridad del comercio mundial y los sistemas financieros.
