Métodos de blanqueo de capitales basados en el comercio

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Las metodologías de blanqueo de capitales basadas en el comercio suelen implicar una tergiversación del valor de los bienes que forman parte de un acuerdo comercial. En los últimos años, los investigadores criminales han desvelado algunos ejemplos absurdos de métodos de blanqueo de dinero basados en el comercio, como 12 pares de ropa interior masculina por nada menos que 739 dólares estadounidenses y un lanzacohetes por sólo 52 dólares.

Esencialmente, el blanqueo de capitales basado en el comercio es el proceso de encubrir el producto del delito y de trasladar el valor mediante el uso de transacciones comerciales en un intento de legitimar sus orígenes ilícitos.

En la práctica, el blanqueo de capitales basado en el comercio puede lograrse mediante la tergiversación del precio, la cantidad o la calidad de las importaciones o exportaciones. Además, las técnicas de blanqueo de capitales basadas en el comercio varían en complejidad y a menudo se utilizan en combinación con otras técnicas de blanqueo de capitales para ocultar aún más el rastro del dinero.

Según el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), existen seis métodos diferentes de blanqueo de capitales basados en el comercio, que son los siguientes.

Trade Based Money Laundering 2

1. Sobrefacturación o subfacturación

En el caso de la sobrefacturación, los bienes o el servicio tienen un precio superior al precio justo de mercado, y el vendedor puede recibir el valor del comprador.

En el caso de la subfacturación, los bienes o servicios tienen un precio inferior al precio justo de mercado, y el vendedor puede transferir el valor al comprador.

2. Exceso de envíos o envíos cortos

El sobreenvío o el subenvío se produce por la diferencia entre la cantidad de mercancías facturada y la cantidad de mercancías enviada.

El comprador o el vendedor obtienen un exceso de valor en función del pago realizado

3. Envío de fantasmas

El envío fantasma es un comercio ficticio en el que un comprador y un vendedor se confabulan para preparar toda la documentación que indica que las mercancías se vendieron, se enviaron y se realizaron los pagos.

En realidad, no se envió ninguna mercancía

4. Compañías de Shell

Las empresas ficticias forman parte de un tema más amplio. que va más allá del alcance de este artículo.

Se utilizan básicamente para reducir la transparencia de la propiedad en la transacción.

5. Facturación múltiple

La facturación múltiple significa que se emiten numerosas facturas por el mismo envío de mercancías.

Esto permite al blanqueador de dinero la oportunidad de realizar numerosos pagos y justificarlos con las facturas

6. Operaciones en el mercado negro

Las operaciones en el mercado negro también se denominan comúnmente «Black-Market Peso Exchange«.

Trade Based Money Laundering 3

De este modo, un importador extranjero utiliza una transferencia de fondos nacional para pagar las mercancías.

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