La mitigación de los riesgos en el comercio internacional requiere un enfoque integral que abarque medidas sólidas de diligencia debida, marcos regulatorios mejorados y una cooperación efectiva entre las autoridades y las instituciones financieras.
El comercio internacional implica una serie de riesgos para las partes involucradas, lo que genera incertidumbre sobre el calendario de pagos entre el exportador y el importador. Esto crea tensión a lo largo de la cadena de suministro, lo que puede tener consecuencias negativas tanto para el importador como para el exportador.
Los procesos comerciales y la financiación se han adaptado para hacer frente a esta tensión, al tiempo que siguen apoyando el crecimiento del mercado mundial. Como tal, hay cinco métodos principales de pago para transacciones internacionales. Estos se clasifican en términos de preferencia para el importador o exportador, por lo que el método menos preferible para el importador suele ser el efectivo por adelantado, ya que deben pagar al exportador antes de recibir las mercancías, pero este es el método más preferible para el exportador.
Mitigación de riesgos en el comercio internacional: ¿Qué es el proceso comercial y el financiamiento comercial?
Los colaboradores señalaron que las colecciones de cuentas abiertas y documentales eran las más destacadas en sus actividades de análisis e investigación TBML. El Grupo Wolfsberg señaló que alrededor del 80% del comercio internacional procesado por las instituciones financieras (IF) es comercio de cuenta abierta. No obstante, como método para disimular sistemáticamente el producto del delito, es probable que un importador que pague habitualmente en efectivo por adelantado despierte la sospecha de las autoridades o de las instituciones financieras.
Abrir cuenta
La Guía de Aplicación de la Facilitación del Comercio de las Naciones Unidas (ONU) señala que una transacción de cuenta abierta es una venta en la que los bienes se envían y entregan antes de que venza el pago. El pago generalmente se realiza dentro de un período establecido, entre 30 y 90 días después de la recepción del servicio, productos o bienes.
Los esquemas de lavado de dinero basados en el comercio implican este método de cuenta abierta porque las IF tienen un papel mínimo, lo que significa menos supervisión que en comparación con el proceso de transacción de cobro documental. Las instituciones financieras pueden tener dificultades para evaluar consistentemente la legitimidad de las operaciones comerciales del cliente, ya sea a través del monitoreo manual o automatizado de las transacciones.
El problema se describe como la creación de una desconexión entre el movimiento de la operación subyacente y el dinero utilizado para financiarla. Esta desconexión es explotada por los delincuentes, incluidos los lavadores de dinero y los terroristas, utilizando brechas específicas, de manera lógica, mitigando su riesgo de identificación.
Además, la complejidad de la transacción puede agregarse mediante el uso de terceros interesados en múltiples jurisdicciones para ocultar la atención de las fuerzas del orden. Sin embargo, es importante considerar que el comercio de cuentas abiertas es una parte importante del proceso de comercio global, por lo que la respuesta potencialmente fácil de aumentar la regulación del comercio de cuentas abiertas no es una opción logísticamente viable. Las iniciativas existentes que aumentan las oportunidades para detectar el lavado de dinero o la explotación de financiamiento del terrorismo, para el comercio de cuentas abiertas, deben ser sólidas para prevenir las actividades de TBML.
Reflexiones finales
El comercio internacional presenta un panorama complejo con riesgos e incertidumbres inherentes en torno al momento de los pagos. Esta tensión a lo largo de la cadena de suministro puede tener implicaciones negativas tanto para los importadores como para los exportadores. Para mitigar estos riesgos, los procesos comerciales y los mecanismos de financiación se han adaptado para apoyar el crecimiento del mercado mundial.
