Comprender las señales de alerta en las transacciones financieras
En el mundo de las finanzas, es crucial ser cauteloso cuando se presentan señales de alerta en las transacciones financieras. Las señales de alerta sirven como señales de advertencia que requieren una investigación más profunda para identificar posibles actividades fraudulentas o irregularidades. Comprender estas señales de alerta es de suma importancia para los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el lavado de dinero y contra los delitos financieros.
Introducción a las banderas rojas
Las señales de alerta son indicadores que sugieren la presencia de actividades sospechosas o potencialmente ilícitas en las transacciones financieras. Estos indicadores pueden manifestarse de diversas formas en diferentes aspectos de las operaciones financieras, incluidos los estados financieros, las actividades contra el lavado de dinero (AML), las declaraciones de impuestos e incluso en la evaluación de startups.
Reconocer las señales de alerta es esencial porque pueden ayudar a detectar y prevenir delitos financieros como el lavado de dinero, el fraude y la evasión fiscal. Al identificar estas señales de advertencia, las organizaciones pueden tomar las medidas adecuadas para investigar y mitigar los riesgos asociados.
Importancia de identificar las señales de alerta
Identificar las señales de alerta es crucial para mantener la integridad y la seguridad de los sistemas financieros. No reconocer y abordar las señales de alerta puede tener graves consecuencias, como daños a la reputación, pérdidas financieras, multas reglamentarias y ramificaciones legales.
En los estados financieros, las señales de alerta pueden incluir la disminución de la rentabilidad, el aumento de los niveles de deuda, la disminución de los índices de liquidez, el deterioro de las métricas de eficiencia y el flujo de caja negativo o decreciente. Estos indicadores, como destaca Investopedia, pueden ayudar a los inversores y a las partes interesadas a identificar posibles problemas en el rendimiento financiero de una empresa.
Cuando se trata de actividades de lucha contra el blanqueo de capitales, las señales de alerta pueden indicar patrones de transacciones sospechosas, comportamientos inusuales o beneficiarios finales poco claros. La urgencia inexplicable, las características inconsistentes de las transacciones o las desviaciones de las normas de la industria también pueden servir como señales de alerta. ComplyAdvantage enfatiza la importancia de reconocer las señales de alerta de AML específicas para diferentes industrias y adherirse a los estándares internacionales descritos por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).
En las declaraciones de impuestos, las señales de alerta pueden incluir desencadenantes comunes de auditoría del IRS, deducciones y créditos inusuales, informes de ingresos y cuentas en el extranjero, y señales de alerta específicas para personas que trabajan por cuenta propia. Prestar atención a estos indicadores puede ayudar a las personas y a las empresas a evitar posibles problemas fiscales y garantizar el cumplimiento de las regulaciones fiscales.
Incluso en la evaluación de startups, pueden surgir señales de alerta. Evaluar el potencial de las startups requiere una cuidadosa consideración de sus modelos de negocio e indicadores financieros. Identificar las señales de alerta financieras, como el crecimiento inconsistente de los ingresos o las prácticas financieras insostenibles, es esencial para tomar decisiones de inversión informadas.
Al comprender e identificar adecuadamente las señales de alerta en las transacciones financieras, los profesionales pueden desempeñar un papel crucial en la protección de los sistemas financieros, la mitigación de riesgos y el cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios.
En las siguientes secciones, exploraremos las señales de alerta específicas en los estados financieros, las actividades de AML, las declaraciones de impuestos y las startups, proporcionando información valiosa sobre cada área y los indicadores a tener en cuenta.
Señales de alerta en los estados financieros
Los estados financieros proporcionan información valiosa sobre la salud financiera y el rendimiento de una empresa. Sin embargo, hay ciertas señales de alerta que pueden indicar posibles problemas o riesgos. Es esencial tener en cuenta estas señales de alerta al analizar los estados financieros. Estas son algunas señales de alerta comunes a las que hay que prestar atención:
Disminución de la rentabilidad
Los picos o caídas repentinos e inexplicables en los ingresos y gastos en el estado de resultados de una empresa pueden indicar problemas potenciales como errores contables, fraude o mala gestión. Estas anomalías deben investigarse más a fondo para comprender las razones subyacentes de las fluctuaciones. Los ingresos netos negativos constantes durante varios trimestres también son una señal de alerta, lo que indica que una empresa no es rentable y genera preocupaciones sobre su sostenibilidad y salud financiera (Investopedia).
Aumento de los niveles de endeudamiento
Una gran cantidad de deuda en el balance de una empresa, especialmente cuando se combina con un aumento significativo en los niveles de deuda a lo largo del tiempo, puede generar preocupaciones sobre la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones de deuda en el futuro. Es importante monitorear la relación deuda-capital y evaluar si la carga de la deuda de la empresa se está volviendo insostenible (Investopedia).
Disminución de los ratios de liquidez
Los ratios de liquidez, como el ratio corriente y el ratio rápido, proporcionan información sobre la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo. Un coeficiente de liquidez decreciente puede indicar posibles problemas de flujo de efectivo o dificultades en la gestión de los pasivos corrientes. Es crucial evaluar si la empresa tiene suficientes activos líquidos para cubrir sus obligaciones a corto plazo (Investopedia).
Deterioro de las métricas de eficiencia
Las métricas de eficiencia, como el margen de beneficio bruto y el margen de beneficio operativo, proporcionan información sobre la capacidad de una empresa para generar beneficios a partir de sus operaciones. Los márgenes inusualmente altos o bajos en comparación con sus pares de la industria o el rendimiento histórico pueden ser señales de alerta. Los márgenes altos pueden indicar posibles presiones sobre los precios o prácticas comerciales insostenibles, mientras que los márgenes bajos podrían indicar ineficiencias operativas o una competencia intensa. Es importante evaluar las razones subyacentes de las desviaciones significativas de las normas de la industria o las tendencias históricas (Investopedia).
Flujo de caja negativo o decreciente
Los flujos de efectivo operativos inconsistentes o erráticos que no se alinean con las ganancias reportadas en el estado de resultados pueden ser señales de alerta. Esta desalineación puede sugerir una posible manipulación de las ganancias o irregularidades financieras por parte de la empresa. Un flujo de caja negativo o decreciente también puede indicar posibles problemas de liquidez. Es crucial evaluar la calidad y la sostenibilidad del flujo de caja de una empresa para comprender su viabilidad financiera (Investopedia).
Al monitorear estas señales de alerta en los estados financieros, los analistas e inversores pueden identificar riesgos potenciales y tomar decisiones informadas. Es importante realizar un análisis exhaustivo, teniendo en cuenta el contexto y las normas de la industria, antes de sacar conclusiones basadas en estas señales de alerta.
Señales de alerta en las actividades contra el lavado de dinero (AML)
Para combatir eficazmente el blanqueo de capitales y otras actividades financieras ilícitas, es fundamental conocer e identificar las señales de alerta en las transacciones financieras. Estas señales de alerta sirven como señales de advertencia que pueden alertar a las empresas y a las fuerzas del orden sobre posibles actividades de lavado de dinero. En el contexto de las actividades contra el blanqueo de capitales (AML), hay varios tipos de señales de alerta a tener en cuenta, incluidas las señales de alerta relacionadas con las transacciones y las señales de alerta finales sobre los beneficiarios finales.
Descripción general de las señales de alerta de AML
Las señales de alerta AML son señales de advertencia comunes en las transacciones financieras que indican un riesgo potencial de lavado de dinero. Reconocer estas señales de alerta es esencial para detectar y prevenir actividades financieras ilícitas. Según ComplyAdvantage, algunas de las señales de alerta comunes incluyen:
- Fuentes sospechosas de fondos: Las transacciones que involucran fondos de fuentes desconocidas o sospechosas pueden indicar posibles actividades de lavado de dinero.
- Transacciones inusuales: Las transacciones que se desvían de los patrones o características normales del comportamiento de un cliente o de los estándares de la industria pueden ser indicativas de actividades financieras ilícitas.
- Clientes reservados: Los clientes que ocultan deliberadamente su identidad, proporcionan información falsa o exhiben un comportamiento evasivo levantan sospechas de posible lavado de dinero.
Señales de alerta relacionadas con las transacciones
Las señales de alerta relacionadas con las transacciones son indicadores específicos dentro de las propias transacciones que sugieren posibles actividades de lavado de dinero. Estas señales de alerta a menudo se asocian con el tamaño, la naturaleza o la frecuencia de las transacciones. Algunos ejemplos de señales de alerta relacionadas con las transacciones incluyen:
- Urgencia inexplicable: Las transacciones que muestran un sentido de urgencia inusual, como las solicitudes de procesamiento o finalización inmediatos, pueden ser un indicio de actividades financieras ilícitas.
- Estructuración o smurfing: La práctica de dividir las transacciones grandes en otras más pequeñas para evitar la detección se conoce como estructuración o smurfing. Esta técnica se emplea comúnmente en esquemas de lavado de dinero y debe ser monitoreada de cerca.
- Viaje de ida y vuelta: El viaje de ida y vuelta implica el movimiento de fondos a través de múltiples transacciones o entidades para dar la apariencia de actividad legítima. Esta técnica se puede utilizar para disfrazar el verdadero origen o propósito de los fondos y debe considerarse una señal de alerta.
Para obtener una lista de verificación completa de las señales de alerta relacionadas con las transacciones en las actividades de AML, consulte nuestro artículo sobre la lista de verificación de señales de alerta de lavado de dinero.
Señales de alerta finales sobre los beneficiarios finales
Garantizar la transparencia en los beneficiarios reales es un aspecto crucial de la prevención del blanqueo de capitales. Las señales de alerta relacionadas con los beneficiarios finales se centran en la identificación de estructuras de propiedad complejas o el uso de empresas ficticias que podrían ser indicativas de intentos de disfrazar actividades delictivas. Algunas señales de alerta en el beneficiario final incluyen:
- Estructuras de propiedad complejas: Los complicados acuerdos de propiedad que involucran a múltiples entidades o jurisdicciones pueden dificultar la identificación de los verdaderos propietarios detrás de las transacciones, lo que podría indicar actividades financieras ilícitas.
- Uso de empresas ficticias: El uso de empresas ficticias, que son entidades creadas principalmente para mantener activos o realizar transacciones sin ninguna operación comercial significativa, puede ser una señal de alerta para un posible lavado de dinero.
Al estar atentos a las señales de alerta de AML, como las señales de alerta relacionadas con las transacciones y las señales de alerta de los beneficiarios finales finales, las empresas y las empresas reguladas pueden identificar e investigar actividades financieras potencialmente ilícitas. Este enfoque proactivo es crucial para mantener la integridad del sistema financiero y combatir el lavado de dinero de manera efectiva. Para obtener más información sobre las señales de alerta y los indicadores en las actividades contra el blanqueo de capitales, consulte nuestro artículo sobre las señales de alerta del blanqueo de capitales.
Señales de alerta en las declaraciones de impuestos
Cuando se trata de declaraciones de impuestos, hay ciertas señales de alerta que pueden llamar la atención del IRS y aumentar la probabilidad de una auditoría. Es importante que los contribuyentes estén al tanto de estas señales de alerta para garantizar informes precisos y el cumplimiento de las regulaciones fiscales. Estas son algunas señales de alerta comunes que las personas deben tener en cuenta:
Señales de alerta comunes de las auditorías del IRS
El IRS utiliza programas de análisis de datos para identificar posibles señales de alerta en las declaraciones de impuestos. Uno de estos programas es el puntaje del sistema de Función de Inventario Discriminante (DIF, por sus siglas en inglés), que clasifica las declaraciones de impuestos en función de la posibilidad de deducciones, montos de ingresos y créditos incorrectos (Kiplinger). Si bien no se revelan los criterios exactos para la puntuación DIF, ciertos factores pueden aumentar la probabilidad de desencadenar una auditoría. Estos pueden incluir:
- Declarar una elevada cantidad de ingresos o reclamar deducciones excesivas en proporción a los ingresos.
- Tener un gran número de deducciones y créditos relativos a la renta.
- No declarar todos los ingresos imponibles o no declarar los ingresos.
- Sobrestimar las deducciones o sobrereclamar créditos.
Para evitar levantar banderas rojas, es importante informar con precisión los ingresos, las deducciones y los créditos en su declaración de impuestos. Asegúrese de que toda la información esté respaldada por la documentación adecuada y de que cumpla con las leyes fiscales.
Señales de alerta para los trabajadores por cuenta propia
Las personas que trabajan por cuenta propia tienen más probabilidades de ser auditadas por el IRS. Esto se debe a que tienen una mayor flexibilidad a la hora de informar de ingresos y gastos, lo que puede aumentar la posibilidad de errores o de informes erróneos intencionados. El IRS presta especial atención al Anexo C, que informa las ganancias o pérdidas de una empresa (Kiplinger). Algunas señales de alerta de las que las personas que trabajan por cuenta propia deben tener cuidado incluyen:
- Inconsistencias entre los ingresos reportados y los gastos de la empresa.
- Reclamar deducciones excesivas sin la documentación adecuada.
- No declarar todos los ingresos del trabajo por cuenta propia.
Para minimizar el riesgo de una auditoría, las personas que trabajan por cuenta propia deben mantener registros precisos de ingresos y gastos, mantener la documentación adecuada e informar todos los ingresos obtenidos de sus actividades comerciales.
Señales de alerta para deducciones y créditos
Reclamar deducciones y créditos es una forma legítima de reducir su obligación tributaria. Sin embargo, las deducciones y créditos excesivos o infundados pueden hacer saltar las alarmas ante el IRS. Algunas señales de alerta comunes en esta categoría incluyen:
- Reclamar deducciones que son desproporcionadamente altas en comparación con sus ingresos.
- Reclamar créditos en exceso sin la elegibilidad adecuada.
- No proporcionar la documentación adecuada para respaldar las deducciones y créditos.
Para evitar desencadenar una auditoría, asegúrese de cumplir con los requisitos de elegibilidad para deducciones y créditos y mantenga registros y recibos completos para fundamentar sus reclamos.
Reporte de Ingresos y Cuentas Extranjeras
Las personas con cuentas bancarias en el extranjero o ingresos de fuentes extranjeras deben tener mucho cuidado al informar esta información en sus declaraciones de impuestos. El IRS tiene mecanismos de cumplimiento, como la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras (FATCA, por sus siglas en inglés), que requiere que las instituciones financieras de todo el mundo reporten la información de las cuentas de los ciudadanos estadounidenses al IRS (Kiplinger). No informar con precisión los ingresos o las cuentas extranjeras puede dar lugar a sanciones y a un mayor escrutinio. Algunas señales de alerta a tener en cuenta incluyen:
- No declarar todos los ingresos obtenidos de fuentes extranjeras.
- No revelar cuentas bancarias extranjeras u otros activos financieros.
- Inconsistencias entre los ingresos declarados en el extranjero y la información reportada por las instituciones financieras en el marco de la FATCA.
Para garantizar el cumplimiento, consulte con un profesional de impuestos que se especialice en asuntos fiscales internacionales e informe con precisión todos los ingresos y cuentas extranjeras en su declaración de impuestos.
Al estar al tanto de estas señales de alerta en las declaraciones de impuestos, las personas pueden tomar medidas proactivas para informar con precisión sus ingresos, deducciones y créditos. Mantener registros exhaustivos, comprender los criterios de elegibilidad para deducciones y créditos, y buscar orientación profesional cuando sea necesario puede ayudar a minimizar el riesgo de una auditoría y garantizar el cumplimiento de las regulaciones fiscales.
Señales de alerta en las startups
A la hora de evaluar el potencial de una startup, es crucial tener en cuenta ciertas señales de alerta que pueden indicar áreas de preocupación. Estas señales de alerta pueden ayudar a los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el blanqueo de capitales y contra la delincuencia financiera a identificar los riesgos potenciales y tomar las medidas adecuadas. En esta sección, exploraremos tres áreas clave de señales de alerta en las startups: evaluar el potencial de las startups, las señales de alerta en los modelos de negocio y las señales de alerta financieras.
Evaluación del potencial de las startups
A la hora de evaluar una startup, hay varios factores a tener en cuenta para evaluar su potencial de éxito. Las señales de alerta que pueden indicar áreas de preocupación incluyen:
- No hay un modelo de negocio claro: Una startup debe tener un modelo de negocio bien definido y viable que explique cómo generará ingresos y creará valor.
- Dependencia de un solo cliente para la mayoría de los ingresos: La dependencia de un solo cliente representa un riesgo significativo, ya que la pérdida de ese cliente podría tener un efecto perjudicial en la estabilidad financiera de la startup.
- Historial de pérdidas: Las pérdidas constantes durante un período prolongado pueden indicar problemas subyacentes con las operaciones, la rentabilidad o la viabilidad del mercado de la startup.
- Alta tasa de consumo: Una alta tasa de consumo se refiere a la velocidad a la que una startup gasta sus fondos disponibles. Si la tasa de consumo es insostenible o desproporcionada con respecto a la generación de ingresos, puede generar preocupaciones sobre la estabilidad financiera de la startup.
- Equipo directivo sin experiencia: La experiencia y los conocimientos del equipo directivo juegan un papel crucial en el éxito de una startup. La falta de experiencia relevante o conocimientos en áreas clave puede obstaculizar la capacidad de la startup para sortear los desafíos y tomar decisiones comerciales acertadas.
- Ubicado en un país de alto riesgo: Operar en un país de alto riesgo, caracterizado por la inestabilidad política, la corrupción o la volatilidad económica, puede aumentar la exposición de la startup a diversos riesgos.
- Productos/servicios indiferenciados: La falta de diferenciación en las ofertas de la startup puede dificultar la diferenciación en el mercado y la atracción de clientes.
- Enfrentar desafíos regulatorios/legales: Los desafíos regulatorios o legales actuales o potenciales pueden afectar significativamente las operaciones, la reputación y la estabilidad financiera de una startup.
- Historial de mala prensa: La publicidad negativa o un historial de mala prensa pueden empañar la reputación de la startup, lo que dificulta ganarse la confianza de los clientes y los inversores.
- Preocupaciones sobre la calidad del producto/servicio: Si hay preocupaciones sobre la calidad, confiabilidad o seguridad de los productos o servicios de la startup, puede afectar la satisfacción del cliente y las perspectivas a largo plazo de la empresa.
Señales de alerta en los modelos de negocio
El modelo de negocio de una startup es un elemento crucial que determina su generación de ingresos y su sostenibilidad general. Las señales de alerta en los modelos de negocio que merecen atención incluyen:
- Falta de flujos de ingresos: Una startup debe tener fuentes de ingresos claras y diversificadas para garantizar la estabilidad financiera y reducir la dependencia de un único flujo de ingresos.
- Suposiciones no probadas o poco realistas: Si el modelo de negocio de una startup se basa en suposiciones no probadas o poco realistas, puede indicar una falta de comprensión del mercado o una falta de abordaje de los riesgos potenciales.
- Mercado objetivo limitado o estrecho: Un modelo de negocio que se dirige a un mercado pequeño o de nicho puede limitar el potencial de crecimiento de la startup. Es importante evaluar la escalabilidad y el alcance de mercado del modelo de negocio.
- Falta de ventaja competitiva: Una startup debe tener una propuesta de venta única o una ventaja competitiva que la diferencie de los competidores existentes. La ausencia de una ventaja competitiva puede dificultar la obtención de cuota de mercado.
- Estrategia de adquisición de clientes inadecuada: Una startup debe tener una estrategia de adquisición de clientes bien definida que describa cómo atraerá y retendrá a los clientes. La falta de una estrategia clara puede obstaculizar la capacidad de la startup para generar ingresos y hacer crecer su base de clientes.
Señales de alerta financieras en las startups
Analizar los aspectos financieros de una startup es crucial para evaluar su salud financiera y su viabilidad. Las señales de alerta en los estados financieros que pueden indicar posibles dificultades financieras incluyen:
- Disminución de la rentabilidad: La disminución constante de la rentabilidad a lo largo del tiempo puede indicar problemas subyacentes con la generación de ingresos de la startup, la gestión de costos o el posicionamiento en el mercado.
- Aumento de los niveles de deuda: Un aumento significativo de los niveles de deuda sin el correspondiente crecimiento de los ingresos puede plantear preocupaciones sobre la capacidad de la startup para gestionar sus obligaciones financieras.
- Ratios de liquidez decrecientes: Los ratios de liquidez, como el ratio corriente o el ratio rápido, miden la capacidad de una startup para cumplir con sus obligaciones financieras a corto plazo. Una disminución constante de estos ratios puede indicar problemas de liquidez.
- Deterioro de las métricas de eficiencia: Las métricas de eficiencia, como la rotación de inventario o la rotación de cuentas por cobrar, proporcionan información sobre la eficiencia operativa de una startup. Una disminución en estas métricas puede sugerir ineficiencias o desafíos operativos.
- Flujo de caja negativo o decreciente: El flujo de caja negativo o decreciente de las operaciones puede indicar que la startup no está generando suficiente efectivo para mantener sus operaciones o cumplir con sus obligaciones financieras.
Al ser conscientes de estas señales de alerta, los profesionales pueden realizar una evaluación exhaustiva de las startups e identificar áreas de preocupación. Es importante tener en cuenta que la presencia de señales de alerta no indica necesariamente una falla o una mala conducta, sino que resalta las áreas que requieren una mayor investigación o mitigación de riesgos.
Señales de alerta en las actividades contra el lavado de dinero (AML)
Para combatir eficazmente el blanqueo de capitales y los delitos financieros, es fundamental conocer las señales de alerta que pueden indicar posibles actividades ilícitas. Estas señales de alerta sirven como señales de advertencia para que las empresas y las fuerzas del orden investiguen más a fondo y tomen las medidas adecuadas. En esta sección, exploraremos las señales de alerta en las actividades de lucha contra el blanqueo de capitales, incluidas las señales de alerta relacionadas con las transacciones y las señales de alerta finales sobre los beneficiarios finales.
Descripción general de las señales de alerta de AML
Las señales de alerta de AML son indicadores comunes que alertan a las empresas y a las fuerzas del orden sobre posibles actividades de lavado de dinero. Estas señales de alerta pueden variar según la industria y los riesgos específicos involucrados. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) proporciona normas internacionales para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, ofreciendo un marco coherente para que las empresas lo sigan en la identificación de las señales de alerta de lucha contra el blanqueo de capitales (ComplyAdvantage).
Señales de alerta relacionadas con las transacciones
Las señales de alerta relacionadas con las transacciones están asociadas con las características y características de las transacciones financieras. Las empresas deben estar atentas a señales de alerta como:
- Transacciones inusualmente grandes que son inconsistentes con el perfil del cliente o las actividades comerciales.
- Transacciones frecuentes justo por debajo de los umbrales de informes para evitar la detección.
- Movimiento rápido de fondos a través de múltiples cuentas o jurisdicciones sin un propósito económico claro.
- Transacciones que involucran países o jurisdicciones de alto riesgo asociadas con el lavado de dinero o el financiamiento del terrorismo.
- Estructurar las transacciones para evitar los requisitos de presentación de informes, también conocido como smurfing (banderas rojas en el smurfing).
- Transacciones circulares o de ida y vuelta diseñadas para crear la apariencia de actividad legítima (señales de alerta en los viajes de ida y vuelta).
Estas señales de alerta, entre otras, pueden indicar actividades financieras potencialmente ilícitas que requieren una mayor investigación.
Señales de alerta finales sobre los beneficiarios finales
Garantizar la transparencia de los beneficiarios reales es esencial para combatir el blanqueo de capitales. Las señales de alerta relacionadas con el beneficiario final incluyen:
- Estructuras de propiedad complejas que dificultan la identificación de las personas que en última instancia controlan o se benefician de los fondos.
- El uso de empresas ficticias o accionistas nominales para ocultar a los verdaderos beneficiarios finales.
- Cambios de propiedad o transferencias de activos significativos inexplicables o poco claros.
- Discrepancias entre la estructura de propiedad reportada y los registros públicos.
Detectar y verificar la titularidad final es crucial para evitar que los delincuentes disfrazen sus actividades y cometan delitos financieros. Las empresas deben estar atentas a la hora de identificar estas señales de alerta e implementar las medidas de diligencia debida adecuadas.
Al comprender y reconocer estas señales de alerta, los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el lavado de dinero y contra los delitos financieros pueden contribuir a los esfuerzos de detección y prevención de actividades de lavado de dinero. La implementación de sistemas de monitoreo sólidos, la realización de una diligencia debida exhaustiva con el cliente y el mantenimiento del conocimiento de la evolución de las señales de alerta son vitales para salvaguardar los sistemas financieros de actividades ilícitas.
