Los riesgos de delitos financieros y lavado de dinero en los activos digitales se han convertido en una preocupación primordial para las autoridades reguladoras a medida que la adopción de criptomonedas y monedas virtuales continúa aumentando en los mercados financieros globales. Delito financiero y lavado de dinero: una actividad ilegal que amenaza la existencia de la institución o entidad financiera. Las entidades se enfrentan a diversos tipos de delitos financieros o riesgos de blanqueo de capitales debido a la evolución de las criptomonedas y las plataformas de intercambio de activos digitales.
Riesgos de la delincuencia financiera y el blanqueo de capitales en los activos digitales
Algunos ejemplos de posibles fuentes de información sobre el nivel de riesgos son los siguientes, pero no se limitan a las leyes y regulaciones ALD/CFT del país de origen o del país anfitrión donde la institución encuestada está haciendo negocios y cómo se aplican:
- Bases de datos públicas de decisiones legales y/o acciones reguladoras o de aplicación;
- Informes anuales que se han presentado en una bolsa de valores;
- Informes de evaluación de países u otra información publicada por organismos internacionales que miden el cumplimiento y abordan los riesgos de LD/FT;
- Listas publicadas por el GAFI en el marco de su proceso del Grupo de Revisión de la Cooperación Internacional;
- Periódicos, revistas u otros medios de comunicación electrónicos de buena reputación;
- Bases de datos de terceros;
- Evaluaciones de riesgo nacionales o supranacionales;
- Información de la dirección de la institución encuestada y de los responsables del cumplimiento; y
- Información pública del regulador y del supervisor.
Algunos de los riesgos de la delincuencia financiera o del blanqueo de capitales son:
- Anonimato: Es posible que las personas involucradas en el intercambio de activos digitales no sean identificadas, examinadas y verificadas adecuadamente antes de incorporar o abrir una cuenta para utilizar el producto. Este riesgo aumenta debido a la oferta del producto en diferentes países/jurisdicciones. Los particulares pueden utilizar apoderados para abrir cuentas. Las personas pueden abrir varias cuentas proporcionando información diferente, que puede no verificarse adecuadamente.
- Uso de múltiples cuentas: El uso de diferentes cuentas de adolescentes desde un mismo dispositivo móvil de un adolescente que provoca la oscuridad de las transacciones y la falta de claridad, lo que da lugar a posibles riesgos de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.
- Uso de las cuentas de los clientes por personas no autorizadas: Los delincuentes, que pueden ser familiares de las personas, pueden utilizar la cuenta para transferir instantáneamente o mover pequeñas cantidades de grandes transacciones en diferentes jurisdicciones, causando el lavado de dinero o la financiación del terrorismo.
- Pago ilegal: Puede surgir debido al uso del producto por parte de una persona para realizar pagos por compras ejecutadas en cualquier plataforma o sitio web bloqueado o prohibido que ofrezca bienes o servicios ilegales.
- Discrepancia de pago: Este riesgo se relaciona con la falta de coincidencia del pago con su propósito real. Los individuos pueden transferir o recibir dinero sin ninguna actividad comercial, lo que provoca una falta de claridad sobre la finalidad de los pagos ejecutados. Por ejemplo, las personas pueden colaborar y acceder a los activos digitales prohibidos o a los sitios web de criptomonedas en diferentes mercados para los que pueden transferir activos virtuales o moneda como pago de suscripción utilizando varias cuentas e intertransferencias.
- Fraude: El riesgo de fraude puede surgir de diferentes maneras, como realizar pagos falsos, piratear cuentas de adolescentes robando u obteniendo contraseñas, o usar las cuentas de una persona por parte de cualquier persona no autorizada.
- Violación de sanciones: Esto es relevante debido a la participación de diferentes jurisdicciones que pueden tener diferentes sanciones.
Reflexiones finales
Según el Grupo de Acción Financiera Internacional, uno de los principales organismos normativos internacionales en materia de delincuencia financiera, los incidentes y fallos relacionados con la delincuencia financiera han ido en aumento a lo largo de la pandemia. La pandemia de COVID-19 ha aumentado el potencial de fraude, especialmente en el ámbito de los consumidores. Mientras que la mayoría de las plataformas tienen estrictos requisitos de conocimiento del cliente (como la verificación de la identidad) y la supervisión continua de las transacciones, otras requieren menos información para abrir y mantener una cuenta. Las vulnerabilidades en los controles existentes en toda la cadena de valor de la lucha contra la delincuencia financiera son, en cualquier caso, objetivos para los implicados en la delincuencia financiera.
