Los siguientes elementos de su conjunto de herramientas operativas de ALD/CFT son los exámenes y la supervisión de ALD/CFT. Una vez más, depende en gran medida de la jurisdicción del país si se limita a las instituciones financieras y se extiende a otras empresas y organizaciones. Al menos el GAFI ha incluido en sus recomendaciones contar con sistemas eficaces para supervisar las actividades de sus clientes y garantizar el cumplimiento continuo como parte de la diligencia debida con el cliente.
Control y seguimiento de la AML/CTF
Los bancos y otras instituciones financieras pueden utilizar un software de supervisión de transacciones contra elblanqueo de capitales (AML) para supervisar el riesgo de las transacciones de los clientes a diario o en tiempo real. Al combinar estos datos con el análisis de los datos históricos de los clientes y los perfiles de las cuentas, el software puede proporcionar a las instituciones financieras un análisis de la «imagen completa» del perfil de un cliente, los niveles de riesgo y la actividad futura prevista, así como generar informes y crear alertas ante actividades sospechosas. Los depósitos y las retiradas de efectivo, las transferencias bancarias y la actividad de la ACH son ejemplos de transacciones que se pueden supervisar.
Las soluciones de supervisión de las transacciones de ALD pueden incluir la detección de sanciones, la detección de listas negras y la elaboración de perfiles de clientes. El análisis se obtiene principalmente para cumplir con diversos requisitos de lucha contra el blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CFT), así como para presentar informes de actividades sospechosas (SAR) y cumplir con otras obligaciones de información. Algunos reguladores de todo el mundo han convertido la supervisión de las transacciones en un requisito normativo específico, como la Parte 504 en el Estado de Nueva York y la 4ª Directiva sobre blanqueo de capitales en Europa para las relaciones de alto riesgo.
Definición de cribado AML/CTF
Comencemos a ver lo que hace la detección de AML/CTF. En primer lugar, la detección de AML/CTF también forma parte del programa de diligencia debida del cliente .
Cuando se incorpora un nuevo cliente, es conveniente investigar ciertos antecedentes sobre él, como ya hemos comentado. Por ejemplo, si su futuro cliente ha sido vinculado al lavado de dinero o incluso fue condenado en el pasado, desea saber esto. También desea saber si califica como PEP y si figura en las listas de vigilancia de sanciones globales o AML.
El motor de detección de AML/CTF también suele formar parte de la diligencia debida del cliente en curso. El motor está configurado para examinar continuamente toda la base de clientes para que la organización pueda estar al tanto de cualquier cambio potencial. Por ejemplo, supongamos que un cliente de su organización es elegido de repente para un alto cargo político. En ese caso, debes ser consciente de esto. Pero también, si un cliente suyo está involucrado en un delito financiero u otros informes adversos de los medios de comunicación, dé una razón para sospechar. El motor de detección AML/CTF activaría algo que se denomina «Alerta«.
Se trata de una notificación del sistema al operador de que se ha producido un posible cambio para uno de sus clientes. A continuación, el operador debe revisar esta alerta y ver si hay motivos para ello. La alerta puede ser un falso positivo, lo que significa que el sistema ha cometido un error. Esto sucede con bastante frecuencia en las sanciones y en la revisión de la lista de vigilancia porque hay bastantes personas en el mundo con nombres similares o idénticos. Pero en caso de que la alerta sea un verdadero positivo y la sospecha tenga algún fundamento legítimo, se activa una revisión basada en eventos. Ahora bien, este es un medio de diligencia debida fuera del ciclo regular.
Pongamos un ejemplo: usted tiene un cliente en forma de persona jurídica. Según su metodología de puntuación de riesgo, este cliente tiene un riesgo moderado de LMA. En base a esto, aplicará la debida diligencia del cliente y revisará la información del cliente la próxima vez en tres años. Ahora, de repente, su motor de detección de AML/CTF genera una alerta. Lo miras y ves que hay informes adversos en los medios de comunicación que muestran que tu cliente ha estado involucrado en un gran escándalo de lavado de dinero.
Aunque no se utilice el nombre de su organización, los medios de comunicación informan de que el cliente ha abusado de productos y servicios para el blanqueo de capitales similares a los que ofrece su organización. Además de causarte un corazón acelerado, esto ahora desencadena una revisión basada en eventos. En lugar de revisar al cliente para la próxima vez en tres años, debe hacerlo de inmediato. Supongamos, por el bien de este ejemplo, que no encontró ningún motivo que pudiera ser una indicación potencial de lavado de dinero y que después de releer los informes de los medios de comunicación, encuentra que son altamente especulativos y que las fuentes no son confiables.
Sin embargo, durante la revisión de su cliente, usted descubre que éste ha cambiado su enfoque comercial geográfico a otro país. Esto ha provocado que su motor de puntuación de riesgo asigne al cliente una nueva puntuación de riesgo. El cliente ahora tiene un riesgo bajo. Después de completar la revisión del cliente, vuelve al ciclo de revisión regular. Debido a la disminución del riesgo de blanqueo de capitales, ahora tendrá que revisar a este cliente en particular sólo en 5 años.
Definición de monitoreo AML /CTF
Por lo tanto, la segunda cosa en términos de diligencia debida con el cliente en curso es la supervisión de AML/CTF. Una vez más, depende en gran medida de sus jurisdicciones si su organización está legalmente obligada a contar con un motor de monitoreo AML/CTF. Sin embargo, para la mayoría de las jurisdicciones, esto se aplica principalmente a los bancos e instituciones financieras.
La supervisión de la actividad o de las transacciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales permite a los bancos y otras instituciones financieras supervisar diariamente o en tiempo real las transacciones de los clientes para detectar riesgos. Al combinar esta información con el análisis de la información histórica de los clientes y el perfil de la cuenta, el software puede proporcionar a las instituciones financieras un análisis de «imagen completa» del perfil de un cliente, los niveles de riesgo y la actividad futura prevista. Las transacciones monitoreadas pueden incluir depósitos y retiros de efectivo, transferencias bancarias y otras actividades.
El objetivo de la supervisión de las actividades y transacciones de ALD es identificar las transacciones sospechosas de los clientes, incluidas las transacciones inusualmente grandes, las transacciones complejas y los patrones inesperados de transacciones que no parecen tener un propósito legítimo.
Su programa de supervisión de transacciones puede ser manual o automatizado, dependiendo del tipo, tamaño y complejidad de su empresa u organización.
Conocer las preguntas es lo que debe incluir su programa de supervisión de actividades y transacciones de ALD. Aquí hay tres ejemplos para usted que ocurren comúnmente en la práctica:
- En primer lugar, el programa de supervisión de transacciones debe reconocer las diferentes formas de blanqueo de capitales y los tipos de transacciones que los clientes pueden utilizar para ocultarlo. Por ejemplo, su programa debe alertarle cuando los clientes realicen grandes depósitos en efectivo en una cuenta y luego transferirlos electrónicamente a otras cuentas no relacionadas.
- En segundo lugar, el programa debe vigilar a los clientes que se comportan de forma sospechosa al realizar transacciones o cuyas transacciones sugieren un comportamiento sospechoso.
- En tercer lugar, el programa debe hacer un seguimiento del historial de transacciones del cliente, de modo que sea más fácil detectar y señalar cualquier actividad inusual y comparar las actividades de transacción en curso de los clientes con determinados tipos de transacciones o patrones de transacciones de riesgo.
Al igual que en el caso del software de detección AML/CTF, debe asegurarse de que su sistema de supervisión le avisa de transacciones o patrones de transacciones inusuales, grandes o complejos. Esto puede deberse a que sus empleados estén atentos y atentos, o puede utilizar sistemas automatizados.
Lo que hace que una transacción sea grande o inusual dependerá del tamaño de su empresa u organización y de los servicios que ofrezca. También dependerá de los tipos de clientes y de las actividades de transacción con las que trabajes normalmente.
Supongamos que su programa de supervisión identifica transacciones o comportamientos sospechosos de los clientes. En ese caso, debe, en primer lugar, aplicar su diligencia debida al cliente en función de los acontecimientos. Eventualmente, también debe considerar hacer un informe de actividad sospechosa o transacción sospechosa.
Reflexiones finales
En general, un enfoque basado en el riesgo requiere que las instituciones financieras empleen medidas intensivas (como la diligencia debida reforzada) para gestionar el riesgo en el caso de los clientes o escenarios de mayor riesgo, mientras que pueden permitirse medidas simplificadas en el caso de los clientes o escenarios de menor riesgo, y cuando no haya sospechas de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.
Los países y las instituciones deben tomar las medidas adecuadas para identificar y evaluar los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo para diversos segmentos de mercado, intermediarios y productos de manera continua con el fin de aplicar un enfoque basado en el riesgo. Reconocer que la naturaleza y el alcance de los controles ALD/CFT dependerán de una serie de factores es coherente con el concepto de un enfoque basado en el riesgo.
