Los siguientes elementos de su conjunto de herramientas operativas de ALD/CFT son los exámenes y la supervisión de ALD/CFT. También depende mucho de la jurisdicción del país si se limita a las instituciones financieras y se extiende a otras empresas y organizaciones. Al menos, el GAFI ha incluido en sus recomendaciones la necesidad de contar con sistemas eficaces para supervisar las actividades de sus clientes y garantizar el cumplimiento continuo como parte de la diligencia debida con el cliente.

Control y seguimiento de la AML/CTF

Los bancos y otras instituciones financieras pueden utilizar un software de supervisión de transacciones contra elblanqueo de capitales (AML) para supervisar el riesgo de las transacciones de los clientes a diario o en tiempo real. Al combinar estos datos con el análisis de los datos históricos de los clientes y los perfiles de las cuentas, el software puede proporcionar a las instituciones financieras un análisis de la «imagen completa» del perfil de un cliente, los niveles de riesgo y la actividad futura prevista, así como generar informes y crear alertas ante actividades sospechosas. Los depósitos y las retiradas de efectivo, las transferencias bancarias y la actividad de la ACH son ejemplos de transacciones que se pueden supervisar.

Las soluciones de supervisión de las transacciones de ALD pueden incluir la detección de sanciones, la detección de listas negras y la elaboración de perfiles de clientes. El análisis se obtiene principalmente para cumplir con diversos requisitos de lucha contra el blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CFT), así como para presentar informes de actividades sospechosas (SAR) y cumplir con otras obligaciones de información. Algunos reguladores de todo el mundo han convertido la supervisión de las transacciones en un requisito normativo específico, como la Parte 504 en el Estado de Nueva York y la 4ª Directiva sobre blanqueo de capitales en Europa para las relaciones de alto riesgo.

Definición de cribado AML/CTF

Empecemos a ver lo que hace el cribado AML/CTF. En primer lugar, la detección de AML/CTF también forma parte del programa de diligencia debida del cliente.

Cuando se incorpora un nuevo cliente, es conveniente investigar ciertos antecedentes sobre él, como ya hemos comentado. Por ejemplo, si su futuro cliente ha estado vinculado al blanqueo de capitales o incluso ha sido condenado en el pasado, querrá saberlo. También querrá saber si está calificado como PEP y si figura en las listas de vigilancia de sanciones mundiales o de ALD.

El motor de detección de AML/CTF también suele formar parte de la diligencia debida del cliente en curso. El motor está configurado para examinar continuamente toda la base de clientes para que la organización pueda estar al tanto de cualquier cambio potencial. Por ejemplo, supongamos que un cliente de su organización es elegido repentinamente para un alto cargo político. En ese caso, debes tenerlo en cuenta. Pero también, si un cliente suyo está implicado en un delito financiero o en otras informaciones adversas de los medios de comunicación, dé un motivo de sospecha. El motor de detección de AML/CTF activaría entonces algo que se llama «Alerta«.

Se trata de una notificación del sistema al operador de que se ha producido un posible cambio para uno de sus clientes. A continuación, el operador debe revisar esta alerta y ver si hay motivos para ello. La alerta puede ser un falso positivo, lo que significa que el sistema ha cometido un error. Esto ocurre con bastante frecuencia en las sanciones y en el control de las listas de vigilancia porque hay bastantes personas en el mundo con nombres similares o idénticos. Pero en caso de que la alerta sea un verdadero positivo, y la sospecha tenga algún fundamento legítimo, se desencadena una revisión basada en eventos. Ahora bien, este es un medio de diligencia debida fuera del ciclo regular.

Pongamos un ejemplo: usted tiene un cliente en forma de persona jurídica. Basándose en su metodología de puntuación del riesgo, este cliente tiene un riesgo moderado de ALD. Basándose en esto, aplicará la diligencia debida a los clientes y revisará la información del cliente para la próxima vez en tres años. Ahora, de repente, su motor de detección AML/CTF genera una alerta. Lo miras y ves que hay una información adversa en los medios de comunicación que muestra que tu cliente ha estado involucrado en un gran escándalo de blanqueo de dinero.

Aunque no se utilice el nombre de su organización, la información de los medios de comunicación dice que el cliente ha abusado de productos y servicios para el blanqueo de dinero similares a los que ofrece su organización. Además de causarle un corazón acelerado, esto desencadena ahora una revisión impulsada por el evento. En lugar de revisar al cliente para dentro de tres años, hay que hacerlo inmediatamente. Supongamos, por el bien de este ejemplo, que no ha encontrado ningún motivo que pueda ser un posible indicio de blanqueo de capitales y que, tras releer la información de los medios de comunicación, le parece muy especulativa y las fuentes no son fiables.

Sin embargo, durante la revisión de su cliente, usted descubre que éste ha cambiado su enfoque comercial geográfico a otro país. Esto ha provocado que su motor de puntuación de riesgo asigne al cliente una nueva puntuación de riesgo. El cliente tiene ahora un riesgo bajo. Después de completar la revisión del cliente, vuelve a entrar en el ciclo de revisión regular. Debido a la disminución del riesgo de blanqueo de capitales, ahora tendrá que revisar a este cliente en particular sólo en 5 años.

Definición de la supervisión de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo

Por lo tanto, la segunda cosa en términos de diligencia debida con el cliente en curso es la supervisión de AML/CTF. Una vez más, depende en gran medida de sus jurisdicciones si su organización está legalmente obligada a tener un motor de monitoreo AML/CTF en su lugar. Sin embargo, para la mayoría de las jurisdicciones, esto se aplica principalmente a los bancos e instituciones financieras.

La supervisión de la actividad o de las transacciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales permite a los bancos y otras instituciones financieras supervisar diariamente o en tiempo real las transacciones de los clientes para detectar riesgos. Al combinar esta información con el análisis de la información histórica de los clientes y el perfil de la cuenta, el software puede proporcionar a las instituciones financieras un análisis «completo» del perfil de un cliente, sus niveles de riesgo y la actividad futura prevista. Las transacciones supervisadas pueden incluir depósitos y retiradas de efectivo, transferencias bancarias y otras actividades.

El objetivo de la supervisión de las actividades y transacciones de ALD es identificar las transacciones sospechosas de los clientes, incluidas las transacciones inusualmente grandes, las transacciones complejas y los patrones inesperados de transacciones que no parecen tener un propósito legítimo.

Su programa de supervisión de transacciones puede ser manual o automatizado, dependiendo del tipo, tamaño y complejidad de su empresa u organización.

Conocer las preguntas es lo que debe incluir su programa de supervisión de actividades y transacciones de ALD. Aquí hay tres ejemplos para usted que ocurren comúnmente la práctica:

• En primer lugar, el programa de supervisión de transacciones debe reconocer las diferentes formas de blanqueo de capitales y los tipos de transacciones que los clientes pueden utilizar para ocultarlo. Por ejemplo, su programa debe alertarle cuando los clientes hacen grandes depósitos en efectivo en una cuenta y luego los transfieren electrónicamente a otras cuentas no relacionadas.
• En segundo lugar, el programa debe vigilar a los clientes que se comportan de forma sospechosa al realizar transacciones o cuyas transacciones sugieren un comportamiento sospechoso.
• En tercer lugar, el programa debe hacer un seguimiento del historial de transacciones del cliente, de modo que sea más fácil detectar y señalar cualquier actividad inusual y comparar las actividades de transacción en curso de los clientes con determinados tipos de transacciones o patrones de transacciones de riesgo.

Al igual que en el caso del software de detección AML/CTF, debe asegurarse de que su sistema de supervisión le avisa de transacciones o patrones de transacciones inusuales, grandes o complejos. Para ello, sus empleados pueden estar atentos y vigilantes, o puede utilizar sistemas automatizados.

Lo que hace que una transacción sea grande o inusual dependerá del tamaño de su empresa u organización y de los servicios que ofrezca. También dependerá de los tipos de clientes y de las actividades de transacción que normalmente realice.

Supongamos que su programa de supervisión identifica transacciones o comportamientos sospechosos de los clientes. En ese caso, debe, en primer lugar, aplicar su diligencia debida al cliente en función de los acontecimientos. Eventualmente, también debe considerar la posibilidad de hacer un informe de actividad sospechosa o de transacción sospechosa.

Reflexiones finales

En general, un enfoque basado en el riesgo requiere que las instituciones financieras empleen medidas intensivas (como la diligencia debida reforzada) para gestionar el riesgo en el caso de los clientes o escenarios de mayor riesgo, mientras que pueden permitirse medidas simplificadas en el caso de los clientes o escenarios de menor riesgo, y cuando no haya sospechas de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.

Los países y las instituciones deben tomar las medidas adecuadas para identificar y evaluar los riesgos de blanqueo de capitales y de financiación del terrorismo en los distintos segmentos del mercado, los intermediarios y los productos de forma permanente, con el fin de aplicar un enfoque basado en el riesgo. Reconocer que la naturaleza y el alcance de los controles ALD/CFT dependerán de una serie de factores es coherente con el concepto de un enfoque basado en el riesgo.