La ley AMLA (Anti Money Laundering Act) es la reforma legislativa más importante y de mayor alcance llevada a cabo en Estados Unidos desde la Patriot Act de 2001; las enmiendas contra el blanqueo de capitales y el terrorismo financiero contenidas en la ley antiblanqueo tienen un profundo impacto tanto en las instituciones financieras como en las empresas. Para destilar esta evolución legislativa, hemos creado una línea de tiempo desde la primera legislación contra el blanqueo de capitales, la Ley de Secreto Bancario de 1970, hasta la actual AMLA de 2020.
La ONU ha calculado que las ganancias obtenidas ilegalmente por los delincuentes a través del blanqueo de capitales equivalen a un exorbitante 3,6% del PIB mundial. En EE.UU., la AMLA (Ley contra el Blanqueo de Capitales de 2020) da lugar a una lucha global contra el blanqueo de capitales mediante el aumento de los poderes otorgados a las autoridades, que obligarían a empresas, bancos y gobiernos, tanto a nivel nacional como internacional, a entregar documentos a petición.
El blanqueo de dinero no parece ir a ninguna parte y, de hecho, se dice que va en aumento. Puede que la pandemia haya echado agua helada al fuego de muchos negocios, pero una actividad empresarial ilegal habría prosperado en 2020: el blanqueo de dinero. Las estadísticas de blanqueo de dinero propuestas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (el organismo intergubernamental de vigilancia de la delincuencia financiera) mostraron un aumento del 20% en el blanqueo de dinero en el año 2020 en comparación con 2019.
Originada en la Ley de Autorización de Defensa Nacional William M. Thornberry de 2020, la AMLA se convirtió en ley el 1 de enero de 2021. La Ley contra el Blanqueo de Capitales amplía el ámbito de aplicación de la Ley de Secreto Bancario de 1970(BSA), que fue la primera legislación contra el blanqueo de capitales, y supone un paso importante en la lucha contra la delincuencia financiera en Estados Unidos. Los requisitos de la Ley de Secreto Bancario incluyen la presentación de informes a la Red de Aplicación de los Delitos Financieros(FinCEN) del Departamento del Tesoro de Estados Unidos, donde se someten a análisis, cuyos resultados se comparten con las fuerzas del orden y los responsables políticos.
Índice de contenidos
- Puntos clave
- 1970: El Congreso de EE.UU. aprueba la Ley de Secreto Bancario (BSA)
- 1973: La Ley del Secreto Bancario – ¿Una contravención de la Constitución de los Estados Unidos?
- 1976: Derecho a la intimidad
- 1996: La Ley del Secreto Bancario se pone en marcha
- 2001: Pre-AMLA – Llegada de la US Patriot Act
- 2021: La AMLA: una nueva era, una nueva ley
- Resumen
Puntos clave
- Las tecnologías financieras, como la criptomoneda, han creado la necesidad de una nueva y dinámica legislación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales.
- La AMLA estadounidense representa un cambio importante en la normativa de lucha contra el blanqueo de capitales en Estados Unidos, con un impacto mundial.
- La AMLA es el cambio más importante en la legislación sobre el blanqueo de capitales desde la US Patriot Act de 2001.
1970: El Congreso de EE.UU. aprueba la Ley de Secreto Bancario (BSA)
Por primera vez, tanto los bancos como las instituciones financieras de EE.UU. están obligados, por ley, a cooperar con el gobierno estadounidense para ayudar a prevenir el blanqueo de capitales. El objetivo de esta ley era inhibir y evitar que las instituciones financieras fueran utilizadas por los operadores criminales como intermediarios involuntarios en las transacciones monetarias ilegales.
La Ley de Secreto Bancario, también conocida como Ley de Divisas y Transacciones Extranjeras, establece unos requisitos que obligan a las instituciones financieras a informar si detectan algún indicio de blanqueo de capitales o posible evasión fiscal, así como una serie de otros delitos financieros.
Los desencadenantes de las auditorías de la Ley de Secreto Bancario pueden ser desde clientes que transfieren fondos a cuentas y luego los transfieren inmediatamente a nuevas instituciones, hasta posibles delincuentes que invierten en productos conocidos de alta inversión y baja rentabilidad. El conocimiento común de que muchos delincuentes transfieren fondos a cuentas bancarias en el extranjero, con el fin de evadir impuestos y llevar a cabo el blanqueo de dinero, presionó al gobierno de EE.UU. para que, a su vez, creara un marco legal en el que los bancos estadounidenses tuvieran que operar para frenar la tendencia, de ahí que se introdujera la Ley de Secreto Bancario para garantizar que los bancos vigilaran las operaciones de sus clientes.
Los requisitos de información en virtud de la Ley de Secreto Bancario siguen después de los siguientes desencadenantes:
Puntos clave
Los requisitos de información en virtud de la Ley de Secreto Bancario siguen después de los siguientes desencadenantes:
Informe sobre moneda e instrumentos monetarios (CMIR):
Si realiza cualquier compra en efectivo a través de un giro postal o cheque de caja que supere los 10.000 dólares.
Informes sobre cuentas bancarias en el extranjero (FBAR):
Si usted, como ciudadano estadounidense, es titular de una cuenta bancaria en el extranjero con un valor de 10.000 dólares o más.
Informes sobre transacciones monetarias (CTR):
Si realiza una transacción que supere los 10.000 dólares con 1 día.
Informes de actividades sospechosas (SAR):
Esto abarca una serie de actividades clasificadas como sospechosas, como por ejemplo, si transfiere dinero a través de varias cuentas rápidamente o realiza un gran volumen de transacciones, especialmente si se trata de países de alto riesgo.
Otros requisitos de información:
Durante un período de 5 años, las instituciones financieras deben mantener un registro de la compra de instrumentos en efectivo, que puede ser un cheque de viaje o un giro postal, de un valor de entre 3.000 y 10.000 dólares.
1973: La Ley del Secreto Bancario – ¿Una contravención de la Constitución de los Estados Unidos?
En el caso del Tribunal Supremo The California Bankers Association v Schulz, la asociación de banqueros californianos alegó, con gran carga política, que la Ley de Secreto Bancario violaba la Primera, la Cuarta y la Quinta Enmienda, y basó sus argumentos legales en la preocupación de que la Ley de Secreto Bancario era un ataque tanto a la libertad de expresión como a la privacidad, ya que se concedían derechos a las poderosas instituciones financieras para retener y compartir información personal de sus clientes con el gobierno, lo que supuestamente invadía sus derechos como ciudadanos estadounidenses.
El Tribunal Supremo falló a favor del gobierno de EE.UU. y subrayó que los individuos no tienen libertad ilimitada para conducir sus asuntos.
1976: Derecho a la intimidad
En el caso de 1976, Estados Unidos contra Miller, el Sr. Miller impugnó la posibilidad de que las autoridades pudieran incautar sus registros bancarios sin haber contado con su consentimiento para conseguir su condena por delitos de contrabando.
A pesar de que el juez de circuito del 5º caso de Miller le dio la razón, el Tribunal Supremo dictó una sentencia muy similar a la de 1974 y sostuvo que las personas que deciden poner su dinero en una cuenta bancaria renuncian a su derecho a la intimidad en relación con sus asuntos financieros.
1996: La Ley del Secreto Bancario se pone en marcha
El FinCEN permite que todos los formularios SAR (Informe de Actividades Sospechosas) se presenten a través de un sistema de presentación en línea, lo que ha llevado a un crecimiento del 2900% en comparación con la cantidad de presentaciones antes de la introducción del sistema en línea. Este aumento de las presentaciones habría conducido a una represión eficaz de las actividades de blanqueo de capitales.
2001: Pre-AMLA – Llegada de la US Patriot Act
Los efectos de los atentados contra las Torres Gemelas del 11 de septiembre de 2001 se dejaron sentir en todo el mundo, pero dentro de los propios Estados Unidos se introdujeron rápidamente reformas -en pocas semanas- en forma de la aprobación de la Ley USA PATRIOT (posteriormente se suprimieron las mayúsculas), que contenía amplias medidas para ayudar tanto a detectar como a prevenir la financiación del terrorismo que pudiera llevarse a cabo en suelo estadounidense.
Como parte de la Ley Patriota de Estados Unidos, se impusieron requisitos a las instituciones financieras elegibles para:
- Informar de las transacciones de más de 10.000 dólares al Departamento de Hacienda;
- Mantener programas contra el blanqueo de dinero;
- Recoger información y verificar la identidad de los clientes.
Al igual que la Ley de Secreto Bancario, la Ley Patriota de EE.UU. no ha estado exenta de controversias en cuanto a la protección de datos.
2021: La AMLA: una nueva era, una nueva ley
La Ley contra el Blanqueo de Capitales habilita a la Red de Represión de los Delitos Financieros del Departamento del Tesoro («FinCEN») para, entre otras cosas, regular la actividad de las instituciones financieras.
Con el aumento del blanqueo de dinero durante la pandemia y el aumento de los NFT (tokens no fungibles) a través de la creciente popularidad de la tecnología blockchain, la criptodivisa está ahora sujeta a nuevas obligaciones de cumplimiento en un intento de poner tanto las carteras de criptodivisas como los proveedores de servicios de intercambio bajo el ámbito de la legislación. Esto afecta tanto a los usuarios de criptomonedas como a los que prestan sus servicios al mercado en general.
Resumen
A medida que el blanqueo de capitales cambia y evoluciona a nivel mundial, también deben hacerlo la legislación y las respuestas punitivas para combatirlo y frenarlo, y para ello es fundamental la sinergia en el intercambio de información entre las instituciones financieras y los legisladores de todo el mundo.
