El monitoreo regular de las transacciones y actividades es esencial para que las organizaciones garanticen el cumplimiento de las regulaciones y políticas internas, detecten y prevengan el fraude y mitiguen los riesgos. Todas las transacciones, incluidas las iniciadas por clientes, terceros, corresponsalía bancaria o transferencias bancarias, deben ser monitoreadas en base a un plan de monitoreo apropiado.
Para fines de planificación, el equipo de cumplimiento realiza investigaciones generales y específicas sobre los perfiles de riesgo del cliente y considera los riesgos existentes y potenciales de ML / TF. Los perfiles de los clientes se utilizan para planificar y supervisar las transacciones y actividades realizadas por los clientes; Por lo tanto, se deben mantener perfiles de clientes actuales y actualizados. El proceso de monitoreo de transacciones incluye un proceso de comparación de datos específicos del cliente con modelos de calificación de riesgo.
Para los clientes de categoría de alto riesgo, se requiere una planificación detallada y requiere un proceso de monitoreo riguroso, para identificar los patrones de transacciones inusuales o inconsistentes. Para el monitoreo de transacciones, se deben realizar comparaciones entre el volumen y el valor de la actividad de la cuenta y la tendencia histórica de la transacción dentro de la cuenta del cliente, por lo tanto, la planificación previa ayuda a realizar un monitoreo de transacciones relevante. El volumen y la actividad de la cuenta también se consideran parte de la planificación de la investigación teniendo en cuenta el conjunto de umbrales de transacción predefinidos. Las banderas rojas también deben evaluarse como parte del monitoreo de transacciones.
Planificación para el monitoreo regular de transacciones y actividades
Todas las actividades y transacciones que caen fuera de la actividad esperada del cliente o un cierto umbral predefinido deben considerarse para generar una «bandera roja» o alerta, para la revisión de transacciones por parte del equipo AML. El equipo de AML debe asegurarse de que el mecanismo de bandera roja incorpore los posibles factores de riesgo teniendo en cuenta los perfiles de riesgo de los clientes.
Los umbrales de alerta roja se establecen para fines de monitoreo de transacciones y los umbrales se marcan en el sistema automatizado de monitoreo de transacciones. Las alertas se generan sobre el incumplimiento de los umbrales, o la ocurrencia de una transacción / actividad inusual, y el analista AML investiga dicha transacción y actividad, en la que se genera una alerta. También se deben planificar las respuestas que se recopilarán de los propietarios del proceso durante la realización del monitoreo de transacciones en el sitio.
La planificación del monitoreo de transacciones es un proceso continuo que debe ser realizado y supervisado por la MLRO. La planificación del monitoreo de transacciones también se realiza para investigar las alertas rojas generadas por el sistema AML.
El monitoreo de una transacción o una actividad, debido a la generación de una bandera roja, es un proceso de monitoreo basado en eventos. Esta supervisión basada en eventos es necesaria debido a la superación del umbral de transacciones o a patrones irregulares de entradas o salidas, que pueden indicar la aparición de incidentes de riesgo de blanqueo de capitales, corrupción, soborno, evasión fiscal o financiación del terrorismo.
Es probable que la supervisión de los eventos desencadenantes de la relación con el cliente se base en una identificación considerada de las características de la transacción, como por ejemplo
- La naturaleza inusual de una transacción, como el tamaño anormal o la frecuencia de la transacción del cliente o del grupo de pares
- la naturaleza de una serie de transacciones
- el destino geográfico o el origen del pago, como el origen del pago o la transacción desde o hacia el país de alto riesgo
Ciertos indicadores de alto riesgo deben destacarse, revisarse e investigarse cuando las actividades y transacciones relacionadas caen fuera de la actividad esperada del cliente o del umbral de transacciones predefinidas por incumplimiento. Las banderas rojas deben generarse independientemente del importe, el tipo de cliente y la naturaleza de la transacción.
El número de alertas generadas dentro de cada banco varía en función de varios factores, incluido el número de transacciones que se ejecutan a través del sistema de monitoreo, así como las reglas y umbrales que el banco emplea dentro del sistema para generar las alertas. Los bancos suelen calificar las alertas en función de los elementos contenidos en la alerta, lo que a su vez determina la prioridad de la alerta.
Los bancos generalmente revisarán y volverán a optimizar sus programas de alerta cada 12-18 meses. Los bancos señalaron que en última instancia se determina que un número significativo de alertas son «ruido» generado por el software. Un banco señaló que está trabajando continuamente para reducir el «ruido» generado por el software y desarrollar tipologías para enriquecer los datos y revelar la información más crítica.
Los bancos se centran ampliamente en la parte narrativa de la RAE y, en algunos casos, los gerentes e investigadores generalmente provienen de los antecedentes del trabajo regulatorio y tienen experiencia con ML e investigaciones financieras, y poseen conocimiento sobre los requisitos regulatorios relevantes.
Contar una historia clara de la actividad sospechosa y luego construir las narrativas es un buen proceso en SAR. Se utilizan diferentes herramientas para rastrear la información relevante para la preparación de SAR y su presentación. La información puede ser los datos de la transacción, los datos del perfil del cliente y la actividad e información de la cuenta relacionada. El sistema permite al analista de monitoreo verificar otras bases de datos de información para reunir toda la información disponible en una forma concisa para su análisis, revisión por parte de la gerencia y aprobación. Los investigadores se centran en determinar de dónde vino el dinero, qué le sucedió mientras estaba en el banco y a dónde fue cuando se fue.
Después de la presentación del SAR, el banco lleva a cabo una investigación posterior para determinar si la actividad sospechosa continúa y si se requiere un SAR suplementario. En caso de un segundo SAR, se requiere que se inicie el proceso de cierre de la cuenta. El banco utiliza la herramienta de presentación de SAR sugerida, para incluir detalles de investigación antes de proceder y / o presentar el SAR.
Los investigadores de transacciones también participan en reuniones mensuales de grupo que permiten debatir cuestiones en varios canales. Un grupo empresarial discute casos o nuevas tendencias descubiertas. Esto permite una formación cruzada para comprender los riesgos de LD que existen en los diferentes procesos. Una vez que el sistema de monitoreo genera una alerta de transacción, se revisan 6 meses de actividad de la cuenta. Una vez que se toma la decisión de iniciar una investigación, la alerta se introduce en el sistema de gestión de casos del banco. En este momento, comienza el plazo para presentar un RAS.
Si no se presenta un SAR, el investigador lo refleja como un «caso no archivado». La documentación justificativa de los motivos por los que no se debe presentar el SAR se incluye en el expediente del cliente correspondiente. También se menciona una indicación de si la cuenta continuará siendo monitoreada o no, con fines de referencia.
Reflexiones finales
El monitoreo regular de transacciones y actividades es una parte importante para mantener la integridad del sistema financiero de cualquier organización. Mediante la planificación, las organizaciones pueden establecer un proceso de monitoreo efectivo que les ayude a detectar y prevenir irregularidades, errores o actividades fraudulentas en sus actividades financieras y operativas.
