Hay varios factores a considerar cuando se trata de la calidad y precisión del Informe de actividades sospechosas, o narrativa SAR. Tenga en cuenta estos puntos porque en última instancia tendrá un impacto en el trabajo de la policía.
Las instituciones financieras deben incluir toda la información conocida del tema al escribir la narrativa SAR. La importancia de la exactitud de esta información no puede ser exagerada. La información inexacta sobre el SAR, o una narrativa incompleta o desorganizada, puede dificultar el análisis adicional, si es posible.
La importancia de la calidad narrativa y precisión de SAR
Puede haber razones legítimas por las que cierta información no se puede proporcionar en un SAR, como cuando el declarante no tiene la información. Una narrativa exhaustiva y completa puede marcar la diferencia para determinar si la conducta descrita y su posible naturaleza criminal son claramente entendidas por la policía. Debido a que la sección narrativa SAR es la única área que resume la actividad sospechosa, la sección, como se indica en la SAR, es «crítica». Por lo tanto, el hecho de no describir adecuadamente los factores que hacen que una transacción o actividad sea sospechosa socava el propósito de la RAE.
Por su naturaleza, las narrativas SAR son subjetivas, y los examinadores generalmente no deben criticar la interpretación de los hechos por parte de la institución financiera. No obstante, las instituciones financieras deben velar por que las descripciones de las RAE sean completas, describan detalladamente el alcance y la naturaleza de la actividad sospechosa y se incluyan en la RAE.
Otra palabra de advertencia: si menciona cualquier acción correctiva que su institución esté tomando contra la cuenta debido a la SAR o múltiples presentaciones SAR, debe asegurarse de seguir adelante con esas acciones. Si dice que su institución cerrará la cuenta, asegúrese de que se cierre. O, si dice que la cuenta se revisará nuevamente en 90 días, asegúrese de que lo sea. O, si dice que se agregará a una lista de vigilancia, asegúrese de que se agregue.
Este tipo de declaraciones comprometen a su institución a una acción que los auditores, reguladores y fiscales pueden y harán un seguimiento en el peor de los casos. Sopesa el valor de estos tipos de declaraciones para tu narrativa general antes de comprometer dichas declaraciones de tipo con tinta.
Además, los sistemas de archivo SAR de muchos países aceptan documentos como anexos a los SAR. Esta capacidad permite a una institución financiera incluir datos transaccionales, como transacciones financieras específicas y transferencias de fondos u otros análisis, que son más legibles o utilizables en este formato de lo que serían si se incluyeran de otra manera en la narrativa.
Tal apego se considerará una parte de la narrativa y no un sustituto de la narrativa. Por ejemplo, las narrativas no deben simplemente indicar «ver apego» si la institución financiera incluyó un archivo adjunto. Al igual que con otra información que pueda prepararse en relación con la presentación de un SAR, un anexo se considera documentación de respaldo y debe tratarse como confidencial en la medida en que indique la existencia de un SAR. En cambio, la narrativa SAR debe referirse al apego e incrustarlo de manera significativa.
Reflexiones finales
El vínculo entre los profesionales contra el lavado de dinero o AML y la aplicación de la ley nunca ha sido más fuerte. La confianza, la confianza y la sinergia de estos dos grupos han crecido en los últimos años. Ambos grupos enfrentan desafíos de asignación de recursos, pero los profesionales de AML están en una posición única para ayudar a las fuerzas del orden público con su parte del problema. Independientemente del canal de difusión, las fuerzas del orden deben identificar los mejores y más procesables casos, ya que estos tienen la mejor oportunidad de ser procesados con éxito. Los profesionales de AML pueden ayudar con este proceso haciendo que sus SAR sean más útiles y efectivos al incorporar los consejos y sugerencias discutidos aquí en sus informes diarios.
