Gestión del riesgo de fraude

Un estudio de caso es un examen exhaustivo de un caso concreto (o varios) en un contexto real.

Identificar y mapear los controles existentes. La dirección de la organización debe identificar los controles internos preventivos y detectivos.

Responder al riesgo de fraude residual. Identificar, evaluar y responder a los riesgos residuales de fraude que deben ser mitigados.

Diseñar los componentes del programa. Las actividades de gestión de riesgos requieren desarrollar los componentes y controles del programa de gestión de riesgos de fraude.

Evaluar el impacto de los riesgos de fraude inherentes identificados. Una vez definidos el impacto y la probabilidad que se utilizarán para la evaluación del riesgo.