El lavado de dinero y los delitos predicados están estrechamente relacionados porque el proceso de lavado de dinero solo es necesario cuando los fondos se obtienen a través de medios ilegales. Sin el delito determinante, no habría ganancias ilícitas que ocultar.

El término blanqueo de capitales describe la actividad de ocultar o encubrir la identidad de los ingresos obtenidos ilegalmente. Esta actividad tiene por objeto hacer que los ingresos obtenidos ilegalmente parezcan proceder de fuentes legítimas.

La definición precisa de lavado de dinero varía ligeramente en cada país donde se reconoce en el derecho penal. Varía según las organizaciones pertinentes y los organismos normativos, que se tratarán más adelante.

Lavado de dinero y delitos determinantes

El blanqueo de capitales es el procesamiento de los ingresos de los delincuentes para disfrazar su origen ilegal. El lavado de dinero permite a los delincuentes disfrutar de ganancias y fondos sin poner en peligro su fuente. Cuando una actividad delictiva genera beneficios considerables, el individuo o el grupo implicado debe encontrar la manera de controlar los fondos sin llamar la atención sobre la actividad subyacente o las personas implicadas. Los delincuentes lo hacen disfrazando las fuentes, cambiando la forma o trasladando los fondos a un lugar donde sea menos probable que llamen la atención.

Cuando los delincuentes obtienen fondos de actividades ilegales, ese dinero debe disfrazarse antes de introducirse en el sistema financiero legítimo. El lavado de dinero es el proceso ilegal de disfrazar las ganancias de los delitos financieros, generalmente utilizando los servicios de bancos y empresas. Los delincuentes transfieren sus fondos ilegales de un lugar a otro a través del sistema financiero de un país, como los canales bancarios. La transferencia de dinero ilegal puede ser para apoyar a otros delincuentes en varias otras jurisdicciones o países.

La actividad delictiva suele llevarse a cabo para generar ingresos o proporcionar un beneficio a quienes la realizan. Los grupos organizados llevan a cabo una actividad delictiva significativa, y el blanqueo es el proceso de disfrazar los orígenes ilegales y la propiedad de los bienes delictivos para permitir que los delincuentes los utilicen y disfruten sin ponerse en peligro ni atraer una atención no deseada, como la de las fuerzas del orden. El objetivo principal del lavado de dinero es aprovecharse de las actividades delictivas. El blanqueo de dinero es el resultado de casi todos los delitos rentables.

Para darle algunos ejemplos de diferentes definiciones de lavado de dinero, el Código Penal alemán lo mantiene bastante simple y describe el lavado de dinero como «ocultar activos adquiridos ilegalmente». El Grupo de Acción Financiera describe el lavado de dinero «como el procesamiento de ganancias criminales para disfrazar su origen ilegal».

Definiciones de blanqueo de capitales

Todas las definiciones de blanqueo de capitales tienen en común que contienen dos elementos clave:

• Fondos o activos que se obtuvieron a través de actividades delictivas o ilegales, y
• Disfrazando el origen ilegal de estos fondos están los activos.

Por lo tanto, para el primer elemento, es necesario llevar a cabo primero un delito y ganar dinero con él. Estos delitos que constituyen la base del blanqueo de capitales se denominan delitos subyacentes.

Los delitos precedentes varían en cada país y suelen estar codificados en el código penal de cada país. Los delitos determinantes ejemplares pueden incluir delitos como el narcotráfico, la evasión de impuestos, el asesinato, las lesiones corporales graves, la corrupción, el fraude, el contrabando, la trata de personas, el tráfico ilegal de vida silvestre y la falsificación. Si uno lleva a cabo ese delito subyacente, gana dinero con él y trata de ocultar el origen ilegal de los fondos, esto constituye un blanqueo de capitales.

Los delitos determinantes en ML se refieren a un componente delictivo de un delito mayor. En un contexto financiero, el delito subyacente sería cualquier delito que genere ganancias monetarias. El delito mayor sería el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.

Un delito determinante es un delito que es un componente de un delito más grave. Por ejemplo, producir fondos ilegales es la ofensa principal, y el lavado de dinero es la ofensa predicada.

En el caso del blanqueo de capitales, se requiere como condición de entrada un delito subyacente que genere fondos o activos. Los delitos precedentes varían en cada país y suelen estar codificados en el código penal de cada país. Desde 2004, el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ha actualizado las 40 Recomendaciones para ampliar la lista de delitos determinantes. Las unidades de inteligencia financiera de la Unión Europea y los Estados Unidos han creado legislación para reflejar o ampliar estos delitos.

En los Estados Unidos, estos delitos fueron creados inicialmente por la Ley de Secreto Bancario de 1970. Estos también han sido ampliados por la Ley Patriota de los Estados Unidos de 2001. Con la aprobación de la 6ª Directiva de Lavado de Dinero de la UE, la Unión Europea ha adoptado delitos determinantes estándar para mitigar las lagunas en la legislación contra el lavado de dinero o AML de los estados miembros.

En la Unión Europea, por ejemplo, la llamada sexta Directiva AML de la Unión Europea define y estandariza 22 delitos de este tipo para el lavado de dinero en todos sus estados miembros. Los delitos determinantes ejemplares incluyen narcotráfico, evasión de impuestos, asesinato, lesiones corporales graves, corrupción, trata de personas, tráfico ilegal de vida silvestre y falsificación.

Reflexiones finales

El lavado de dinero se refiere al proceso de disfrazar el producto de la actividad delictiva, generalmente moviendo fondos a través de una serie de transacciones para ocultar sus orígenes ilícitos. Los delitos predicados, por otro lado, son las actividades delictivas subyacentes que generan las ganancias ilegales en primer lugar.

Ejemplos comunes de delitos determinantes que se asocian con frecuencia con el lavado de dinero incluyen el tráfico de drogas, el fraude, la corrupción y el crimen organizado. Estos delitos generan grandes cantidades de fondos ilícitos que deben ser lavados para ser utilizados sin despertar sospechas o detección por parte de las fuerzas del orden.

El lavado de dinero a menudo se usa para encubrir los orígenes ilícitos de los fondos, lo que permite a los delincuentes utilizar el producto de sus delitos para fines legítimos, como inversiones, compras de lujo o incluso para financiar otras actividades delictivas. Como resultado, los organismos encargados de hacer cumplir la ley a menudo se centran tanto en los delitos determinantes como en las actividades de lavado de dinero asociadas con ellos para interrumpir y desmantelar las organizaciones delictivas y prevenir nuevas actividades ilícitas.