Estados Unidos: Descripción general de las leyes y regulaciones relevantes de KYC / CDD

United States

En los Estados Unidos, las leyes y regulaciones AML más importantes son la Ley de Secreto Bancario de 1970 (BSA) y la Ley de Unión y Fortalecimiento de los Estados Unidos al Proporcionar las Herramientas Apropiadas Requeridas para Interceptar y Obstruir el Terrorismo de 2001, más comúnmente conocida como la Ley Patriota de los Estados Unidos, o simplemente la Ley Patriota.

Ley de Secreto Bancario de los Estados Unidos de 1970

La Ley de Informes sobre Divisas y Transacciones Extranjeras de 1970, comúnmente conocida como Ley de Secreto Bancario o BSA, que fue modificada sustancialmente por la Ley Patriota en 2001, proporciona la base para la mayoría de las medidas preventivas aplicadas al sector financiero y otras empresas. La Ley de Secreto Bancario tenía por objeto impedir el uso de cuentas bancarias extranjeras secretas y ayudar a los organismos encargados de hacer cumplir la ley mediante la legislación para la presentación de informes reglamentarios y el mantenimiento de registros por parte de las instituciones financieras.

Estados Unidos

La Ley exige que las organizaciones de los Estados Unidos, especialmente las instituciones financieras, incluidas las sucursales y subsidiarias de bancos extranjeros que trabajan en los Estados Unidos, también:

  • Presentar informes de transacciones en efectivo que excedan los informes diarios de transacciones en efectivo (CTR) de monto agregado de $10,000.
  • Reporte actividades sospechosas que puedan significar lavado de dinero, evasión de impuestos u otras actividades delictivas, informes de actividades sospechosas (SAR).
  • Mantenga un rastro de papel manteniendo registros apropiados para las transacciones financieras. Es interesante observar que la definición de «institución financiera» en la BSA incluye los casinos.

La BSA introdujo los requisitos de CTR para las instituciones financieras. El CTR es un informe que debe presentarse, en el formato apropiado, sobre transacciones superiores a $10,000 realizadas por una persona en un día hábil que incluyen transacciones agregadas donde la institución financiera cree que están en nombre de la misma persona.

Los tipos de transacciones que deben informarse incluyen retiros y depósitos de efectivo, cambio de moneda extranjera, cobro de un cheque, pagos en efectivo, compra en efectivo de instrumentos monetarios, transacciones en efectivo en cajeros automáticos y transferencias electrónicas entrantes / salientes pagadas en efectivo.

La Ley de Unión y Fortalecimiento de los Estados Unidos mediante el Suministro de Herramientas Apropiadas Necesarias para Interceptar y Obstruir el Terrorismo de 2001 (Ley Patriota de los Estados Unidos o la «Ley Patriota») fue firmada por el Presidente George W. Bush el 26 de octubre de 2001, apenas siete semanas después de los ataques terroristas del 11 de septiembre. Una reacción poderosa, inusualmente rápida, a los ataques, la Ley Patriota, que comprende más de 900 páginas de legislación, ha tenido consecuencias de gran alcance para las instituciones financieras tanto dentro de los Estados Unidos como en todo el mundo.

La Ley Patriota introdujo la necesidad de que ciertas instituciones financieras tengan programas de identificación de clientes (CIP) para nuevos clientes, así como la especificación de medidas mejoradas de diligencia debida (EDD) para los clientes de banca corresponsal y banca privada, especialmente para personas no estadounidenses. La Ley introdujo varias mejoras significativas en la legislación preexistente de los Estados Unidos en materia de lucha contra el blanqueo de dinero, además de imponer una serie de nuevas obligaciones sobre los procedimientos de diligencia debida con respecto al cliente (CDD) para la banca privada estadounidense y las cuentas bancarias corresponsales que involucran a personas no estadounidenses.

Los requisitos más importantes relacionados con la lucha contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo y la prestación de servicios financieros cubiertos por la Ley Patriota se refieren a una variedad de medidas especiales, la facilitación de medidas cooperativas contra el blanqueo de dinero, la prohibición de transmisores de dinero sin licencia y la creación de importantes facultades extraterritoriales.

Estados Unidos

La Ley confiere al Tesoro de los Estados Unidos el poder de nombrar jurisdicciones, instituciones financieras y transacciones extranjeras que son de principal preocupación para el lavado de dinero y requiere que las instituciones financieras implementen «medidas especiales» para ellos. Estas medidas especiales incluyen:

  • Mantenimiento de registros adicionales para ciertas transacciones y su notificación.
  • La recopilación de información relativa a la titularidad real de las cuentas.
  • La recopilación de información relacionada con ciertas cuentas «pagaderas», una cuenta mantenida por un encuestado que permite a los clientes del encuestado participar directamente o a través de una subcuenta, en actividades bancarias.
  • La recogida de información relativa a determinadas cuentas de corresponsalía
    la prohibición o imposición de condiciones a la apertura de cuentas corresponsales o «pagaderas».

Estas secciones de la Ley alientan y crean un proceso formal para permitir que las agencias gubernamentales y las instituciones financieras compartan información sobre presuntos lavadores de dinero y terroristas. El proceso formal permite a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de FinCEN asesorar a las instituciones financieras sobre tales sospechosos y exigir que se realicen búsquedas de cuentas de esas personas.

Además, permite a una institución financiera asesorar a FinCEN sobre sus intenciones de compartir información sobre sospechas de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo con otras instituciones financieras. Esto no permite que una institución financiera revele la presentación de un RAS, aunque la información subyacente del cliente y los datos de las transacciones pueden ser compartidos.

Quizás los aspectos más significativos de la Ley Patriota tanto para las instituciones no estadounidenses como para las personas son los siguientes.

  • Los bancos de los Estados Unidos deben adoptar medidas razonables para identificar a los beneficiarios efectivos de las cuentas de propiedad efectiva de personas extranjeras.
  • Los bancos de los Estados Unidos deben identificar a las personas extranjeras cuyos fondos se mueven a través de cuentas bancarias pagaderas o corresponsales mantenidas en ellos.
  • Los bancos de Estados Unidos deben romper las relaciones de corresponsalía bancaria con todos los bancos ficticios extranjeros.
  • Cuentas de corresponsales internacionales y relaciones de corresponsalía con bancos extraterritoriales y bancos en jurisdicciones consideradas no cooperativas en el esfuerzo internacional contra el lavado de dinero.
  • La Ley extiende la «jurisdicción de brazo largo» de los tribunales de los Estados Unidos sobre cualquier persona u organización que cometa un delito de lavado de dinero que involucre una transacción financiera que ocurra en los Estados Unidos.

La Ley extiende la jurisdicción penal extraterritorial de los Estados Unidos a cualquier persona fuera de la jurisdicción que participe en cualquier acto relacionado con la moneda estadounidense que, si se hubiera cometido en los Estados Unidos, constituiría un delito.

La Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN), delegada por el Secretario del Tesoro, y los otros reguladores federales primarios u organizaciones autorreguladoras como la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA) y la Comisión de Bolsa de Valores de los Estados Unidos (SEC) tienen la autoridad para evaluar sanciones civiles.

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Reflexiones finales

La Ley de Secreto Bancario fue aprobada por el Congreso en 1970 como una de las primeras leyes para combatir el lavado de dinero en los Estados Unidos. La BSA exige a las empresas que mantengan registros y presenten informes que se determine que son muy útiles en asuntos penales, fiscales y regulatorios. Los documentos presentados por las empresas bajo los requisitos de BSA son muy utilizados por las agencias de aplicación de la ley nacionales e internacionales para identificar, detectar y disuadir el lavado de dinero, ya sea para promover una empresa criminal, terrorismo, evasión de impuestos u otra actividad ilegal.