El Grupo de Acción Financiera Internacional o GAFI es el más importante e influyente de los organismos internacionales. El GAFI es un organismo intergubernamental cuyo propósito es establecer normas internacionales y desarrollar y promover políticas, tanto a nivel nacional como internacional, para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

Los objetivos del GAFI son establecer estándares globales y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras amenazas relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional.

El Grupo de Acción Financiera Internacional o las Recomendaciones del GAFI

En 1990, el GAFI emitió por primera vez sus 40 Recomendaciones, que establecieron un marco básico para combatir el lavado de dinero. En 1996, en respuesta a la identificación de riesgos emergentes, se revisaron las 40 Recomendaciones para fortalecer las medidas de lucha contra el blanqueo de dinero vigentes. En octubre de 2001, en respuesta a los ataques del 11 de septiembre en los Estados Unidos, el mandato del GAFI se amplió para incluir medidas para combatir el financiamiento del terrorismo y el GAFI emitió inmediatamente Ocho Recomendaciones Especiales sobre el Financiamiento del Terrorismo. En 2004 se ampliaron para abarcar una novena recomendación sobre la gestión de los movimientos transfronterizos de divisas.

Tras consultar con los gobiernos y el sector financiero, un conjunto revisado
de 40 Recomendaciones se publicaron en febrero de 2012. Las 9 Recomendaciones Especiales anteriores se fusionaron en las nuevas 40 Recomendaciones, que han sido diseñadas para fortalecer las salvaguardias globales y proteger aún más la integridad del sistema financiero al proporcionar a los gobiernos herramientas más sólidas para tomar medidas contra los delitos financieros. Al mismo tiempo, ahora abordan nuevas áreas prioritarias como la corrupción, la transparencia internacional, el financiamiento de la proliferación y los delitos fiscales.

Los principios de las Recomendaciones son únicos en el sentido de que se aplican a todas las partes interesadas clave que participan en la lucha contra el lavado de dinero, incluidos los reguladores, los organismos encargados de hacer cumplir la ley, las empresas reguladas y los legisladores.

Las Recomendaciones del GAFI no tienen fuerza de ley y su aplicación no es obligatoria, ni siquiera para sus miembros principales. Las Recomendaciones deben transponerse a la legislación nacional o regional antes de que surtan efecto. Sin embargo, como criterio esencial para la adhesión, cada país miembro del GAFI se compromete a respaldar e implementar las Recomendaciones y luego someterse a una evaluación mutua por parte de otros miembros para evaluar la efectividad de su implementación.

Otros países y jurisdicciones tienen un poderoso incentivo para implementar las Recomendaciones del GAFI y ser evaluados en relación con ellas, ya que proporciona una confirmación global de que cuentan con las estrategias y estándares ALD / CFT necesarios para proteger sus sistemas financieros y otros negocios del abuso por parte de delincuentes. Los países y jurisdicciones que no cuentan con estas medidas tienen cada vez más dificultades para realizar negocios financieros con los países que sí las han puesto en marcha.

Las normas internacionales ALD / CFT comprenden las 40 Recomendaciones junto con las «Notas interpretativas» detalladas. Aunque las Recomendaciones permanecen invariables durante varios años, el GAFI publica periódicamente una serie de orientaciones sobre las mejores prácticas en cuestiones específicas, que se basan en las Recomendaciones. Otra de las actividades importantes del GAFI es estudiar los métodos y tendencias del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo: el GAFI examina continuamente las tipologías actuales para garantizar que su formulación de políticas ALD / CFT sea relevante y apropiada para responder a las amenazas en evolución.

El GAFI es el organismo normativo mundial para las medidas de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. En 2003, el GAFI se convirtió en el primer organismo internacional en establecer normas mundiales sobre la propiedad efectiva. Exige a los países que garanticen que sus autoridades puedan obtener información actualizada y precisa sobre la persona o personas que están detrás de las fundaciones de las empresas y otras personas jurídicas. El GAFI reforzó y aclaró aún más sus requisitos de propiedad efectiva en 2012.

El GAFI ha finalizado las mejores prácticas con ejemplos de toda la red mundial de miembros del GAFI y de los organismos regionales del estilo del GAFI, que ayudarán a los países a implementar los requisitos del GAFI. El informe destaca que las jurisdicciones que utilizan un enfoque múltiple con varias fuentes de información suelen ser más eficaces a la hora de prevenir el uso indebido de las personas jurídicas con fines delictivos.

Actualmente hay 39 miembros del GAFI: 37 jurisdicciones y dos organizaciones regionales (el Consejo de Cooperación del Golfo y la Comisión Europea). Estos 39 miembros (véase el cuadro siguiente) están en el centro de los esfuerzos mundiales de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. La siguiente lista es correcta a partir de septiembre de 2020

Reflexiones finales

El Grupo de Acción Financiera Internacional, también conocido por su nombre francés, Groupe d’action financière, es una organización intergubernamental fundada en 1989 por iniciativa del G7 para desarrollar políticas de lucha contra el blanqueo de capitales y mantener ciertos intereses. En 2001, su mandato se amplió para incluir la financiación del terrorismo. Las Recomendaciones del GAFI proporcionan un conjunto amplio de medidas para ayudar a los países a combatir las corrientes financieras ilícitas. Estos incluyen un sólido marco de leyes, reglamentos y medidas operativas para garantizar que las autoridades nacionales puedan detectar e interrumpir los flujos financieros que alimentan la delincuencia y el terrorismo, así como castigar a los responsables de actividades ilegales.