Existen similitudes entre el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, sin embargo, los métodos y el objetivo difieren entre sí.

El blanqueo de dinero varía ligeramente en cada país en el que está reconocido en el derecho penal, y varía según las organizaciones pertinentes y los órganos normativos, mientras que la financiación del terrorismo entraña el suministro de fondos a personas y grupos con el fin de cometer actos terroristas.

Similitudes y diferencias entre el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo

El lavado de dinero es el procesamiento de ganancias criminales para disfrazar su origen ilegal. El proceso de lavado de dinero permite a los delincuentes disfrutar de ganancias y fondos sin poner en peligro su fuente. Cuando una actividad delictiva genera beneficios considerables, el individuo o el grupo implicado debe encontrar la manera de controlar los fondos sin llamar la atención sobre la actividad subyacente o las personas implicadas.

Los delincuentes lo hacen disfrazando las fuentes, cambiando la forma o trasladando los fondos a un lugar donde sea menos probable que llamen la atención. En pocas palabras, el término blanqueo de capitales describe la actividad de ocultar o disfrazar la identidad de los ingresos obtenidos ilegalmente. Esta actividad tiene como objetivo hacer que los ingresos obtenidos ilegalmente parezcan proceder de fuentes legítimas.

La financiación del terrorismo entraña el suministro de fondos a personas y grupos con el fin de cometer actos terroristas. La financiación del terrorismo se asemeja al blanqueo de dinero en el sentido de que a menudo requiere que los delincuentes oculten la transferencia de fondos dentro del sistema financiero legítimo.

Los terroristas pueden utilizar a personas de alto perfil del país para apoyarlos en las actividades terroristas y para beneficio privado. Los terroristas pueden utilizar funcionarios públicos, que pueden abusar de la autoridad de su cargo público para beneficio personal, lo que interfiere con la democracia y el estado de derecho. La corrupción también puede ser cometida por particulares que abusan de sus posiciones para obtener beneficios personales, lo que puede obstaculizar el funcionamiento justo del mercado y distorsionar la competencia.

Hay una canción que se llama «Money makes the world go around» (El dinero hace girar el mundo) y esto es cierto también para los terroristas y las organizaciones terroristas. El dinero es la savia del terrorismo. Las organizaciones terroristas necesitan una importante financiación, tanto para la realización de actos terroristas como para otras cuestiones. En particular, para mantener el funcionamiento de la organización, satisfacer sus necesidades técnicas básicas, así como para cubrir los costos relacionados con la difusión de sus ideologías.

En el lavado de dinero, cuando los delincuentes obtienen fondos de actividades ilegales, ese dinero debe disfrazarse antes de que pueda introducirse en el sistema financiero legítimo. El lavado de dinero es el proceso ilegal de disfrazar las ganancias de los delitos financieros, generalmente utilizando los servicios de bancos y empresas. Los delincuentes transfieren sus fondos ilegales de un lugar a otro, mediante el uso de un sistema financiero del país como los canales bancarios. La transferencia de dinero ilegal puede ser para apoyar a otros delincuentes en otras jurisdicciones o países.

En la financiación del terrorismo, la financiación del terrorismo es la provisión o recaudación de fondos con la intención de que se utilicen para llevar a cabo actos de apoyo a terroristas u organizaciones terroristas o para cometer actos de terrorismo. El financiamiento del terrorismo incluye el financiamiento o la ayuda, la complicidad y la facilitación de actos terroristas, y de terroristas y organizaciones terroristas. Se trata de una recaudación de fondos, por cualquier medio, directa o indirectamente, con la intención de utilizarlos, total o parcialmente, para llevar a cabo actividades terroristas.

La motivación detrás del financiamiento del terrorismo es generalmente ideológica en oposición a la búsqueda de ganancias, que generalmente es la motivación de la mayoría de los delitos asociados con ML. El terrorismo puede financiarse mediante actividades ilegales o mediante el uso de fondos legítimamente derivados y de propiedad. El objetivo de la financiación del terrorismo no es ocultar dinero ilegal, sino reprimir a una población o a un Estado mediante la violencia y la coacción y recaudar fondos para financiar actos delictivos.

Actividades delictivas

La actividad delictiva suele llevarse a cabo para generar ingresos o proporcionar un beneficio a quienes la realizan. Los grupos organizados llevan a cabo actividades delictivas importantes y el blanqueo es el proceso de disfrazar los orígenes ilegales y la propiedad de los bienes delictivos para que los delincuentes puedan utilizarlos y disfrutarlos sin ponerse en peligro ni atraer una atención no deseada, como la de las fuerzas del orden. El objetivo principal del lavado de dinero es aprovecharse de las actividades delictivas. El blanqueo de dinero es el resultado de casi todos los delitos rentables.

Para darle algunos ejemplos de diferentes definiciones de lavado de dinero, el Código Penal alemán lo mantiene bastante simple y describe el lavado de dinero como «ocultar activos adquiridos ilegalmente».

• Fondos o activos obtenidos mediante actividades delictivas o ilegales
• Disimular el origen ilegal de estos fondos son activos
• Por lo tanto, para el primer elemento, es necesario llevar a cabo primero un delito y ganar dinero con él. Estos delitos que constituyen la base del blanqueo de capitales se denominan delitos subyacentes.
• Los delitos precedentes varían en cada país y suelen estar codificados en el código penal de cada país.
• Los delitos determinantes ejemplares pueden incluir delitos como el narcotráfico, la evasión de impuestos, el asesinato, las lesiones corporales graves, la corrupción, el fraude, el contrabando, la trata de personas, el tráfico ilegal de vida silvestre y la falsificación.
• Si uno lleva a cabo ese delito subyacente, gana dinero con él y trata de ocultar el origen ilegal de los fondos, esto constituye un blanqueo de capitales.

La financiación del terrorismo puede describirse simplemente como la financiación de actos terroristas, de terroristas y de organizaciones terroristas. Pero la financiación del terrorismo es algo más que proporcionarles el dinero. La financiación del terrorismo también puede implicar la facilitación de actos terroristas utilizando otros activos o depósitos de valor, como petróleo y recursos naturales, propiedades, documentos legales, instrumentos financieros y otros.

Los delincuentes pueden utilizar el sistema financiero o los canales para realizar las actividades de financiamiento del terrorismo, por lo tanto, las organizaciones deben garantizar que tales actividades estén prohibidas, a través de un sistema robusto de controles. Comprender las fuentes y los métodos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo en una jurisdicción es esencial para que las autoridades competentes desarrollen e implementen un programa efectivo contra el lavado de dinero / financiamiento del terrorismo (ALD / CFT). Una evaluación nacional del riesgo de lavado de dinero / financiamiento del terrorismo (LA/FT) debe considerarse la base para establecer las prioridades de la política ALD / CFT y la asignación de recursos.

Reflexiones finales

La principal distinción entre el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo es la fuente de los fondos. Por un lado, la financiación del terrorismo implica recaudar fondos para llevar a cabo actividades terroristas. El lavado de dinero, por otro lado, se refiere al proceso por el cual un criminal oculta sus fondos ilícitos.