Las instituciones deben conocer la importancia del monitoreo de transacciones. El monitoreo de transacciones es un proceso continuo realizado por el Oficial de Informes de Lavado de Dinero o MLRO a través de los procesos de monitoreo definidos y mecanismos de revisión. Las transacciones o actividades de los clientes también se monitorean a través del disparador de la bandera roja o alerta roja.
El monitoreo de una transacción o una actividad debido a la generación de una bandera roja es un proceso de monitoreo basado en eventos. Esta supervisión basada en eventos es necesaria debido a la superación del umbral de transacciones o a patrones irregulares de entradas o salidas, que pueden indicar la aparición de incidentes de riesgo de blanqueo de capitales, corrupción, soborno, evasión fiscal o financiación del terrorismo.
Importancia de la supervisión de transacciones
Es probable que la supervisión de eventos desencadenantes de la relación con el cliente se base en una identificación considerada de las características de la transacción, como las siguientes:
- La naturaleza inusual de una transacción, como el tamaño o la frecuencia anormales de la transacción del cliente o del grupo de pares;
- La naturaleza de una serie de transacciones; y
- El destino geográfico o el origen del pago, como el origen del pago o la transacción desde o hacia el país de alto riesgo.
Ciertos indicadores de alto riesgo deben destacarse, revisarse e investigarse cuando las actividades y transacciones relacionadas quedan fuera de la actividad esperada del cliente o superan el umbral de transacción predefinido. Las señales de alerta deben generarse independientemente del monto, el tipo de cliente y la naturaleza de la transacción.
El número de alertas generadas dentro de cada banco varía en función de varios factores, incluido el número de transacciones que se ejecutan a través del sistema de monitoreo, así como las reglas y umbrales que el banco emplea dentro del sistema para generar las alertas. Por lo general, los bancos puntúan las alertas en función de los elementos contenidos en la alerta, lo que determina la prioridad de la alerta.
Los bancos suelen revisar y volver a optimizar sus programas de alerta cada 12 a 18 meses. Banks señaló que en última instancia se determina que muchas alertas son «ruido» generado por el software. Un banco señaló que trabaja continuamente para reducir el «ruido» del software y desarrollar tipologías para enriquecer los datos y revelar la información más crítica.
Los bancos se centran ampliamente en la parte narrativa de la RAE. En algunos casos, los gerentes e investigadores generalmente provienen de los antecedentes del trabajo regulatorio y tienen experiencia con ML e investigaciones financieras, y poseen conocimiento sobre los requisitos regulatorios relevantes.
Contar una historia clara de la actividad sospechosa y luego construir las narrativas es un buen proceso en SAR. Diferentes herramientas rastrean la información relevante para preparar SAR y su presentación. La información puede ser los datos de la transacción, los datos del perfil del cliente y la actividad e información de la cuenta relacionada. El sistema permite al analista de monitoreo verificar otras bases de datos de información para extraer toda la información disponible en una forma concisa para su análisis, revisión por parte de la gerencia y aprobación. Los investigadores se enfocan en determinar de dónde vino el dinero, qué sucedió mientras estaba en el banco y a dónde fue cuando se fue.
Después de la presentación del SAR, el banco lleva a cabo una investigación posterior para determinar si la actividad sospechosa continúa y si se requiere un SAR suplementario. El proceso de cierre de la cuenta debe iniciarse en caso de un segundo SAR. El banco utiliza la herramienta de presentación de SAR sugerida para incluir detalles de la investigación antes de proceder y/o presentar el SAR.
Los investigadores de transacciones también participan en reuniones mensuales de grupo que permiten debatir cuestiones en varios canales. Un grupo empresarial discute casos o nuevas tendencias que permiten la capacitación cruzada para comprender los riesgos de ML dentro de los diferentes procesos. Una vez que el sistema de monitoreo genera una alerta de transacción, se revisan seis meses de actividad de la cuenta. Una vez que se toma la decisión de iniciar una investigación, la alerta se ingresa en el sistema de administración de casos del banco. En este momento, comienza el plazo para presentar un RAS.
Si no se presenta un SAR, el investigador lo refleja como un «caso no archivado». El archivo del cliente respectivo incluye documentación de respaldo sobre por qué no se debe presentar el SAR. También se menciona una indicación de si la cuenta continuará siendo monitoreada con fines de referencia.
Reflexiones finales
El monitoreo de transacciones es un proceso esencial que utilizan las instituciones financieras para detectar y prevenir actividades fraudulentas e ilícitas, como el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras formas de delitos financieros. El monitoreo de transacciones es crucial para que las instituciones financieras cumplan con las regulaciones, administren los riesgos, protejan a los clientes y mantengan su reputación.
