Diferentes tipos de transacciones financieras ocurren en un día o período en particular. Las instituciones registran tales transacciones de manera diferente, incluido el procesamiento por lotes.
Algunas transacciones se registran en tiempo real porque los sistemas de registro y pago están integrados. Por ejemplo, en una transacción en la que un cliente bancario envía los fondos en línea a las cuentas bancarias de uno de los miembros de su familia, dicha transferencia en línea se registrará en tiempo real como una transacción individual.
Categorías y tipos de transacciones financieras
Diferentes tipos de transacciones son incurridas o ejecutadas por instituciones financieras o clientes. Cuando hablamos de transacciones bancarias, las siguientes son algunas de las transacciones más amplias registradas en los sistemas bancarios:
- Transacciones con cajeros automáticos y tarjetas de débito: Cuando se retira efectivo del cajero automático del banco, la transacción de retiro de efectivo se registra en la cuenta del cliente como una transacción de débito en tiempo real.
- Transacciones de sucursales: Estas transacciones incluyen pagos y retiros. Las sucursales pagan los gastos generales y otros pagos diversos a través de cuentas bancarias.
- Transacciones de compensación de cheques: Un cliente puede depositar un cheque en su banco, que primero se deposita para su compensación y luego se acredita en la cuenta del cliente correspondiente después de completar el proceso de compensación necesario.
- Transferencias de fondos: Esto incluye transferir fondos de una cuenta a otra. Esta transacción puede ser entre dos individuos, un individuo y una empresa, o entre dos compañías o entidades. Los fondos pueden transferirse fuera del país a la cuenta de otro banco, o los fondos pueden recibirse de otro país como una remesa de origen.
- Pagos de facturas en línea: Los residentes realizan pagos a través de sus cuentas personales para liquidar sus facturas mensuales o periódicas.
Los siguientes son algunos detalles sobre el lote y las transacciones en tiempo real.
Las transacciones por lotes se procesan en un formulario de grupo consolidado al final del día. Para el procesamiento de transacciones por lotes, las transacciones deben combinarse en el lote correspondiente para un registro preciso. Las transacciones por lotes deben contabilizarse en el siguiente orden:
- Los créditos se registran primero en la cuenta. Los créditos incluyen depósitos, reversiones y ajustes de transacciones de días hábiles anteriores que no se han registrado en tiempo real. Los intereses se acreditan al final del lote.
- Los débitos se registran en la cuenta en segundo lugar. Las transacciones de débito incluyen retiros de efectivo, cheques, pagos en línea y transacciones con tarjeta de débito. Las transacciones con tarjeta de débito se registran cronológicamente o cuando los registros indican que se realizó la transacción. Aún así, los cheques generalmente se registran por monto en dólares en orden ascendente dentro del grupo señalado para ese tipo de artículo de débito.
- Las tarifas se registran en su cuenta al final. La mayoría de las tarifas se publican el mismo día en que se incurren. Ciertos cargos, incluidos los cargos por sobregiro, se publican el día hábil después de que ocurre un sobregiro en una cuenta. Las tarifas se publican en orden de menor a mayor cantidad en dólares.
Las transacciones en tiempo real se procesan instantáneamente a medida que se incurren. En un banco, estos incluyen lo siguiente:
- Transferencias entre cuentas y pagos de préstamos realizados a través de un canal de banca en línea, o
- Ciertas transacciones de reversión relacionadas con crédito o débito anterior contabilizado en la cuenta del cliente.
Reflexiones finales
Las transacciones financieras se refieren al intercambio de valor monetario entre dos o más partes. Estas transacciones pueden implicar la transferencia de dinero, valores u otros activos, y pueden ocurrir entre individuos, empresas o incluso gobiernos. Las transacciones financieras se pueden realizar de varias maneras, incluso a través de efectivo, cheques, tarjetas de crédito, transferencias bancarias y pagos electrónicos. Las transacciones financieras son una parte esencial de la economía moderna, facilitando el intercambio de bienes y servicios y proporcionando los medios para que los individuos y las empresas administren sus finanzas.
