El monitoreo de transacciones es crítico en cualquier negocio. Todas las transacciones, incluidas las iniciadas por clientes, terceros, corresponsalía bancaria o transferencias bancarias, deben ser monitoreadas adecuadamente. Los perfiles de los clientes se utilizan para supervisar las transacciones y actividades realizadas por los clientes; Por lo tanto, se deben mantener perfiles de clientes actuales y actualizados. El proceso de monitoreo de transacciones incluye un proceso de comparación de datos específicos del cliente con modelos de calificación de riesgo.

Para los clientes de categoría de alto riesgo, el monitoreo de transacciones es un proceso riguroso y detallado, para identificar los patrones de transacciones inusuales o inconsistentes. 

Para el monitoreo de transacciones, se realizan comparaciones entre el volumen y el valor de la actividad de la cuenta y la tendencia histórica de la transacción dentro de la cuenta del cliente. El volumen y la actividad de la cuenta se comparan con un conjunto de umbrales y reglas predefinidos. 

La variación de una transacción o actividad del umbral normal o los niveles de actividad provoca la generación de «alertas» que se puntúan y totalizan a nivel de cuenta o cliente. Cuando una puntuación cruza un umbral de puntuación definido, se genera la alerta para que el equipo AML la revise e investigue. El equipo de AML se enfoca únicamente en estudiar y comprender los datos y tendencias de las transacciones, para realizar el monitoreo de manera efectiva.

Banderas rojas – Supervisión de las transacciones

Todas las actividades y transacciones que caen fuera de la actividad esperada del cliente o de cierto umbral predefinido, deben generar una «bandera roja» o alerta, para su revisión e investigación por parte del equipo de MLRO o AML, en coordinación con otro personal relevante. MLRO debe asegurarse de que el mecanismo de bandera roja incorpore los posibles factores de riesgo teniendo en cuenta los perfiles de riesgo de los clientes. Los umbrales de alerta roja se establecen para fines de monitoreo de transacciones y los umbrales se marcan en el sistema automatizado de monitoreo de transacciones. Las alertas se generan sobre el incumplimiento de los umbrales, o la ocurrencia de una transacción / actividad inusual, y el analista AML investiga dicha transacción y actividad, en la que se genera una alerta. 

Se buscan respuestas del cliente sobre la generación de alertas y el suministro satisfactorio de información del cliente respectivo, la alerta se marca como cerrada por el analista o revisor AML. 

La supervisión de las transacciones es un proceso continuo que realiza el MLRO a través de los procesos de supervisión y los mecanismos de revisión definidos. Las transacciones o actividades de los clientes también se monitorean a través del disparador de la bandera roja o alerta roja. 

El seguimiento de una transacción o una actividad, debido a la generación de la bandera roja, es un proceso de seguimiento basado en eventos. Esta supervisión basada en eventos es necesaria debido a la superación del umbral de transacciones o a patrones irregulares de entradas o salidas, que pueden indicar la aparición de incidentes de riesgo de blanqueo de capitales, corrupción, soborno, evasión fiscal o financiación del terrorismo.

Es probable que la supervisión de los eventos desencadenantes de la relación con el cliente se base en una identificación considerada de las características de la transacción, como por ejemplo

• La naturaleza inusual de una transacción, como el tamaño anormal o la frecuencia de la transacción del cliente o del grupo de pares
• La naturaleza de una serie de transacciones
• El destino geográfico o el origen del pago, como el origen del pago o la transacción desde o hacia el país de alto riesgo

Indicadores de alto riesgo

Ciertos indicadores de alto riesgo deben destacarse, revisarse e investigarse cuando las actividades y transacciones relacionadas quedan fuera de la actividad esperada del cliente o cuando se supera el umbral de transacciones predefinido. Las señales de alerta deben generarse independientemente del monto, el tipo de cliente y la naturaleza de la transacción.

El número de alertas generadas dentro de cada banco varía en función de varios factores, incluido el número de transacciones que se ejecutan a través del sistema de monitoreo, así como las reglas y umbrales que el banco emplea dentro del sistema para generar las alertas. Por lo general, los bancos puntúan las alertas en función de los elementos contenidos en la alerta, lo que a su vez determina la prioridad de la alerta. 

Los bancos generalmente revisarán y volverán a optimizar sus programas de alerta cada 12-18 meses. Los bancos señalaron que en última instancia se determina que un número significativo de alertas son «ruido» generado por el software. Un banco señaló que está trabajando continuamente para reducir el «ruido» generado por el software y desarrollar tipologías para enriquecer los datos y revelar la información más crítica.

Los bancos se centran ampliamente en la parte narrativa del SAR y, en algunos casos, los gerentes e investigadores suelen tener experiencia en el trabajo regulatorio y tienen experiencia en investigaciones financieras y de aprendizaje automático y poseen conocimientos sobre los requisitos regulatorios relevantes. 

Contar una historia clara de la actividad sospechosa y luego construir las narrativas es un buen proceso en SAR. Se utilizan diferentes herramientas para rastrear la información relevante para la preparación de SAR y su presentación. La información puede ser los datos de la transacción, los datos del perfil del cliente y la actividad e información de la cuenta relacionada. El sistema permite al analista de monitoreo verificar otras bases de datos de información para reunir toda la información disponible en una forma concisa para su análisis, revisión por parte de la gerencia y aprobación. Los investigadores se centran en determinar de dónde provino el dinero, qué le sucedió mientras estaba en el banco y a dónde fue cuando se fue. 

Después de la presentación de SAR, el banco lleva a cabo una investigación posterior para determinar si la actividad sospechosa continúa y si se requiere un SAR suplementario. En caso de un segundo SAR, se requiere que se inicie el proceso de cierre de la cuenta. El banco utiliza la herramienta de presentación de SAR sugerida, para incluir detalles de investigación antes de proceder y / o presentar el SAR.

Los investigadores de transacciones también participan en reuniones mensuales de grupo que permiten debatir cuestiones en varios canales. Un grupo empresarial discute casos o nuevas tendencias descubiertas. Esto permite una formación cruzada para comprender los riesgos de LD que existen en los diferentes procesos. Una vez que el sistema de monitoreo genera una alerta de transacción, se revisan 6 meses de actividad de la cuenta. Una vez que se toma la decisión de iniciar una investigación, la alerta se introduce en el sistema de gestión de casos del banco. En este momento, comienza el plazo para presentar un RAS.

Si no se presenta un SAR, el investigador lo refleja como un «caso no archivado». La documentación justificativa de los motivos por los que no se debe presentar el SAR se incluye en el expediente del cliente correspondiente. También se menciona una indicación de si la cuenta continuará siendo monitoreada o no, con fines de referencia.

Reflexiones finales

El monitoreo de transacciones es el proceso de monitorear las transacciones de los clientes, que incluye analizar la información y las interacciones históricas / actuales del cliente para proporcionar una imagen completa de la actividad del cliente. Las transferencias, depósitos y retiros son ejemplos de esto. La mayoría de las instituciones financieras utilizarán software para analizar estos datos automáticamente.