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Navegando por el cumplimiento normativo de AML: pautas esenciales para profesionales

Posted in Antiblanqueo de capitales (AML) on marzo 5, 2024
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Cumplimiento normativo de AML: una descripción general

Cuando se trata de prevenir y disuadir el lavado de dinero y los delitos financieros asociados, el cumplimiento de AML (Antilavado de Dinero) juega un papel vital en el mantenimiento de la integridad y seguridad de las instituciones financieras. Representa una piedra angular en la lucha contra las actividades financieras ilícitas. Comprender la importancia del cumplimiento de AML y familiarizarse con las regulaciones y legislaciones clave es esencial para los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el lavado de dinero y contra delitos financieros.

Importancia del cumplimiento de AML

No se puede exagerar la importancia del cumplimiento de la lucha contra el blanqueo de capitales. Sirve como salvaguardia para proteger a las instituciones financieras de la explotación de los blanqueadores de dinero y los delincuentes que buscan legitimar fondos ilícitos. Al cumplir con las regulaciones AML e implementar programas de cumplimiento efectivos, las instituciones financieras demuestran su compromiso con el mantenimiento de la integridad del sistema financiero.

Los programas de cumplimiento de AML generalmente incluyen el desarrollo de políticas, procedimientos y controles escritos, la designación de un oficial de cumplimiento, la capacitación continua de los empleados y una función de auditoría independiente para probar la eficacia del programa (Dow Jones). Las agencias reguladoras, como la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) y la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC), supervisan y hacen cumplir las regulaciones AML en los Estados Unidos. Desempeñan un papel fundamental para garantizar que las instituciones financieras se adhieran a los requisitos de lucha contra el blanqueo de capitales (Investopedia).

Regulaciones y legislaciones clave

El panorama normativo que rodea al cumplimiento de la normativa en materia de lucha contra el blanqueo de capitales es complejo y está en continua evolución. Varias regulaciones y legislaciones clave dan forma al marco de AML. Comprender estas regulaciones es esencial para los profesionales en el campo.

  • La Ley de Secreto Bancario (BSA, por sus siglas en inglés) de 1970 fue la primera legislación que se centró en proporcionar orientación relacionada con el cumplimiento de la lucha contra el blanqueo de capitales. Exigía que las instituciones financieras ayudaran a las agencias gubernamentales de los Estados Unidos a detectar y prevenir el lavado de dinero (Investopedia).

  • La Ley Patriota de los Estados Unidos, introducida después de los ataques terroristas del 11 de septiembre de 2001, amplió los requisitos de lucha contra el blanqueo de capitales y otorgó a los organismos reguladores más herramientas y autoridad para combatir eficazmente las actividades de blanqueo de dinero.

Las instituciones financieras están obligadas a establecer programas integrales de cumplimiento de AML que incluyan el desarrollo de políticas, procedimientos y controles internos, la designación de un oficial de cumplimiento, programas continuos de capacitación de empleados y una función de auditoría independiente para probar la eficacia del programa (Investopedia). Las autoridades reguladoras, como la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) en los EE. UU. y el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) a nivel internacional, emiten pautas y regulaciones que las organizaciones deben seguir para mantener el cumplimiento de AML.

Para mantenerse al día con los últimos requisitos normativos, las instituciones financieras suelen confiar en las soluciones de marco de información reglamentaria y en el software de elaboración de informes contra el blanqueo de capitales. Estas herramientas ayudan a cumplir con las obligaciones de presentación de informes, como la presentación de informes reglamentarios y el mantenimiento de registros precisos (FINRA). Además, los profesionales pueden recibir capacitación en informes regulatorios para mejorar su comprensión del cumplimiento de AML y las obligaciones de presentación de informes (FINRA).

Al reconocer la importancia del cumplimiento de la lucha contra el blanqueo de capitales y familiarizarse con las normativas y legislaciones clave, los profesionales pueden navegar por el panorama normativo de forma eficaz y contribuir a la lucha contra el blanqueo de capitales y los delitos financieros. Comprender las obligaciones de información de las instituciones financieras y los diferentes tipos de informes reglamentarios es el siguiente paso para garantizar el cumplimiento integral de la lucha contra el blanqueo de capitales. Para obtener más información sobre los requisitos de presentación de informes reglamentarios, consulte nuestro artículo sobre los requisitos de presentación de informes reglamentarios.

Requisitos de información reglamentaria

En el ámbito del cumplimiento de la lucha contra el blanqueo de capitales (AML), los requisitos de información reglamentaria desempeñan un papel crucial para garantizar la detección y prevención de actividades financieras ilícitas. Las instituciones financieras están obligadas a cumplir con estos requisitos de información para mantener la transparencia y combatir los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo . Exploremos las obligaciones de información de las instituciones financieras y los diversos tipos de informes regulatorios que deben presentar.

Obligaciones de información de las instituciones financieras

Las instituciones financieras, incluidos los bancos, las cooperativas de crédito y otras entidades involucradas en transacciones financieras, deben establecer programas sólidos de cumplimiento de AML. Estos programas abarcan una variedad de medidas, incluido el desarrollo de políticas, procedimientos y controles internos, la designación de un oficial de cumplimiento, programas de capacitación continua de los empleados y la implementación de una función de auditoría independiente para probar la eficacia del programa.

Un programa integral de cumplimiento de AML también debe incluir el desarrollo de políticas y procedimientos escritos, la designación de un oficial de cumplimiento, capacitación continua de los empleados, una función de auditoría independiente y un enfoque de evaluación basado en el riesgo para monitorear las transacciones. Estas medidas garantizan que las instituciones financieras estén equipadas para identificar, informar y mitigar los posibles riesgos de lavado de dinero.

Tipos de Informes Regulatorios

Las instituciones financieras son responsables de presentar diversos informes reglamentarios como parte de sus obligaciones de cumplimiento de la lucha contra el blanqueo de capitales. Estos informes proporcionan a las autoridades reguladoras información valiosa sobre las transacciones sospechosas, la diligencia debida del cliente y los esfuerzos generales de cumplimiento. Algunos de los informes reglamentarios más requeridos son:

  1. Informes de Actividades Sospechosas (SAR): Las instituciones financieras deben presentar SAR para informar sobre cualquier transacción o actividad sospechosa que pueda indicar lavado de dinero u otras actividades financieras ilícitas. Los SAR ayudan a las autoridades reguladoras a identificar e investigar comportamientos potencialmente ilegales.

  2. Informes de transacciones de divisas (CTR): Los CTR requieren que las instituciones financieras informen cualquier transacción en efectivo que exceda un umbral específico, generalmente $10,000. Estos informes son cruciales para rastrear grandes movimientos de efectivo e identificar posibles actividades de lavado de dinero.

  3. Exenciones de CTR: En algunos casos, las instituciones financieras pueden solicitar exenciones de la presentación de CTR para ciertas transacciones de bajo riesgo. Estas exenciones simplifican los requisitos de información para las transacciones que es poco probable que estén asociadas con el lavado de dinero.

  4. Informes de diligencia debida del cliente (CDD): Las instituciones financieras están obligadas a llevar a cabo una exhaustiva diligencia debida con respecto a los clientes para identificar y verificar las identidades de sus clientes. Los informes de DDC proporcionan información sobre los procesos de verificación y el seguimiento continuo de las relaciones con los clientes.

Es importante tener en cuenta que los requisitos específicos de información pueden variar según la jurisdicción y las autoridades reguladoras que rigen la institución financiera. Las organizaciones deben mantenerse al día con las regulaciones emitidas por entidades como la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) en los Estados Unidos y el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) a nivel internacional (Dow Jones). Estas autoridades proporcionan pautas y regulaciones que las instituciones financieras deben seguir para mantener el cumplimiento de AML.

Al cumplir con las obligaciones de información y presentar los informes reglamentarios necesarios, las instituciones financieras contribuyen al esfuerzo colectivo de combatir el lavado de dinero y proteger la integridad del sistema financiero. La implementación de programas efectivos de cumplimiento AML y mantenerse informado sobre la evolución de los requisitos regulatorios son esenciales para los profesionales que trabajan en roles de cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el lavado de dinero y contra delitos financieros.

Desafíos en el cumplimiento de AML

Garantizar el cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales (AML) puede ser una tarea compleja para los profesionales del sector financiero. Hay varios desafíos que vienen con navegar por el panorama regulatorio AML y adoptar nuevas tecnologías e innovaciones.

Evolución del panorama normativo

El panorama normativo para el cumplimiento de la lucha contra el blanqueo de capitales está en constante evolución, con cambios en las normativas, los requisitos de cumplimiento y las acciones de aplicación. Mantenerse al día con estos cambios e implementar procesos y procedimientos efectivos puede ser un desafío para las empresas (KYC Hub).

Para superar este desafío, los profesionales deben adoptar un enfoque proactivo para el cumplimiento normativo. Es esencial mantenerse informado sobre las últimas regulaciones, las pautas de la industria y los requisitos de informes reglamentarios. Al mantenerse a la vanguardia, los profesionales pueden asegurarse de que sus programas de lucha contra el blanqueo de capitales estén alineados con las expectativas regulatorias actuales.

Tecnología e Innovación

El rápido avance de la tecnología presenta tanto oportunidades como desafíos para el cumplimiento de AML. Por un lado, la tecnología puede mejorar los esfuerzos de lucha contra el blanqueo de capitales al mejorar las capacidades de detección y reducir los falsos positivos. La Inteligencia Artificial (IA) y el Aprendizaje Automático (ML) se están utilizando para analizar grandes cantidades de datos e identificar patrones sospechosos. Estas tecnologías pueden ayudar a las instituciones financieras a detectar posibles actividades de lavado de dinero de manera más eficiente.

Por otro lado, la adopción de nuevas tecnologías e innovaciones también puede introducir complejidades. Los profesionales deben adaptarse a los nuevos marcos de información regulatoria y asegurarse de que la tecnología que emplean cumple con los requisitos regulatorios. Es crucial lograr un equilibrio entre la adopción de los avances tecnológicos y el mantenimiento del cumplimiento.

Para aprovechar la tecnología de manera efectiva, los profesionales deben considerar la implementación de herramientas de automatización y software de informes AML que agilicen los procesos de cumplimiento, mejoren la eficiencia y garanticen informes precisos a las autoridades reguladoras. Esto puede ayudar a aliviar la carga de las tareas manuales y mejorar la eficacia general del cumplimiento.

Al abordar los desafíos planteados por el panorama regulatorio en evolución y aprovechar la tecnología y la innovación, los profesionales pueden mejorar sus esfuerzos de cumplimiento de AML. Es esencial mantenerse informado sobre los últimos desarrollos regulatorios, colaborar con colegas de la industria y adoptar la tecnología para navegar de manera efectiva por el panorama AML en constante cambio.

Aprovechamiento de la tecnología para el cumplimiento de la normativa AML

En el panorama en constante evolución del cumplimiento de AML, aprovechar la tecnología se ha vuelto esencial para que las organizaciones combatan eficazmente el lavado de dinero y cumplan con los requisitos regulatorios. Dos avances tecnológicos clave que han revolucionado el cumplimiento de AML son la inteligencia artificial (IA) y el aprendizaje automático (ML).

El papel de la inteligencia artificial (IA) y el aprendizaje automático (ML)

La inteligencia artificial y el aprendizaje automático desempeñan un papel crucial en la mejora de los procesos de cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales. Estas tecnologías permiten a las instituciones financieras analizar grandes cantidades de datos en tiempo real, detectando patrones sospechosos y anomalías que pueden indicar actividades de lavado de dinero (FlagRight). Al automatizar el proceso de detección, la IA y el ML reducen el tiempo necesario para identificar los riesgos potenciales, lo que permite a las organizaciones responder rápidamente y mitigar las posibles amenazas de lavado de dinero.

La integración de la IA y el ML en el cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales también permite a las instituciones financieras adaptarse rápidamente a las amenazas emergentes en materia de blanqueo de capitales. Los delincuentes desarrollan constantemente nuevas tácticas y patrones para evadir la detección, lo que hace necesario que las organizaciones estén un paso por delante. Al aprovechar las tecnologías de IA y ML, las instituciones financieras pueden analizar grandes cantidades de datos, identificar tendencias cambiantes y ajustar sus estrategias de AML en consecuencia. Este enfoque proactivo fortalece las defensas contra el lavado de dinero y mejora la eficacia general de los esfuerzos de cumplimiento.

Herramientas de automatización para agilizar los procesos de cumplimiento

Las herramientas de automatización se han convertido en un activo valioso para agilizar los procesos de cumplimiento de AML. Estas herramientas permiten a las instituciones financieras automatizar tareas repetitivas, reduciendo la carga de los equipos de cumplimiento y aumentando la eficiencia. Al automatizar la recopilación, el análisis y la generación de informes de datos, las organizaciones pueden minimizar el error humano y garantizar informes normativos precisos y oportunos.

Un área en la que la automatización ha demostrado ser particularmente beneficiosa es en los requisitos de informes reglamentarios. Los equipos de cumplimiento deben presentar varios informes a las autoridades reguladoras para demostrar el cumplimiento de las regulaciones AML. Las herramientas de automatización pueden simplificar este complejo proceso mediante la generación de informes estandarizados, lo que garantiza la coherencia y la precisión. Además, estas herramientas pueden ayudar a identificar cualquier discrepancia o anomalía en los datos, lo que permite una resolución rápida y reduce los riesgos de cumplimiento.

Las instituciones financieras deben considerar la posibilidad de aprovechar el software de informes AML y otras herramientas de automatización para mejorar sus procesos de cumplimiento. Estas herramientas no solo agilizan las obligaciones de presentación de informes, sino que también proporcionan capacidades de monitoreo integrales, lo que permite a las organizaciones identificar y marcar transacciones sospechosas de manera efectiva.

Al adoptar la tecnología e incorporar herramientas de IA, ML y automatización en su marco de cumplimiento de AML, las instituciones financieras pueden fortalecer sus defensas contra el lavado de dinero. Estos avances mejoran las capacidades de detección, reducen los falsos positivos, mejoran la eficiencia y garantizan informes precisos a las autoridades reguladoras. A medida que el panorama de la lucha contra el blanqueo de capitales sigue evolucionando, mantenerse a la vanguardia de los avances tecnológicos es crucial para el cumplimiento eficaz y la lucha contra los delitos financieros.

Consecuencias del incumplimiento

Garantizar el cumplimiento de las regulaciones contra el lavado de dinero (AML) es de suma importancia para las organizaciones. El incumplimiento de estas regulaciones puede tener graves consecuencias, tanto financieras como legales. En esta sección, exploraremos las posibles ramificaciones del incumplimiento, incluidas las sanciones financieras y las multas, así como el daño a la reputación y las consecuencias legales.

Sanciones económicas y multas

El incumplimiento de la normativa AML puede dar lugar a importantes sanciones económicas y multas. Las autoridades reguladoras han estado cada vez más atentas a la hora de hacer cumplir los requisitos de lucha contra el blanqueo de capitales, y el número de sanciones contra el blanqueo de capitales en todo el mundo ha ido en aumento. Solo en 2019, se impusieron aproximadamente 706 millones de dólares en multas a nivel mundial (Financial Crime Academy).

Para ilustrar la gravedad del incumplimiento, la multa AML más alta hasta la fecha en Europa fue de 3.700 millones de euros, impuesta por las autoridades francesas en 2019. Estas multas sustanciales pueden tener un profundo impacto en la salud financiera de una organización, lo que puede provocar pérdidas significativas y afectar su capacidad para operar de manera efectiva.

Daño reputacional y consecuencias legales

El incumplimiento de la normativa AML puede suponer graves daños a la reputación de las organizaciones. Las noticias de incumplimiento pueden propagarse rápidamente, erosionando la confianza pública y la confianza en la capacidad de la organización para realizar negocios de manera ética.

Las consecuencias del daño a la reputación pueden ser duraderas y afectar a las relaciones de la organización con los clientes, los socios y las partes interesadas. La pérdida de relaciones con los clientes puede tener un impacto directo en los ingresos y la posición de mercado de la organización. Además, el incumplimiento puede someter a las organizaciones a un escrutinio adicional por parte de los reguladores, lo que daña aún más su reputación.

Además, el incumplimiento de la normativa en materia de lucha contra el blanqueo de capitales también puede tener consecuencias legales. En algunos casos, se pueden emprender acciones penales contra personas u organizaciones involucradas en actividades de lavado de dinero. Los procedimientos legales pueden resultar en fuertes multas, encarcelamiento u otras medidas punitivas.

Para destacar el posible impacto legal y financiero del incumplimiento, los casos notables incluyen el pago de una multa de 70 millones de dólares por parte de Citibank en 2017 por incumplimientos en el cumplimiento normativo de la lucha contra el blanqueo de capitales, y la multa de 613 millones de dólares de U.S. Bancorp en 2018 por razones similares.

En resumen, las consecuencias del incumplimiento de la normativa en materia de lucha contra el blanqueo de capitales son graves y de gran alcance. Las sanciones financieras y las multas pueden agotar los recursos de una organización, mientras que el daño a la reputación puede socavar su posición en el mercado. Para mitigar estos riesgos, las organizaciones deben priorizar el cumplimiento de AML y adoptar sistemas y procesos sólidos para garantizar el cumplimiento de los requisitos normativos.

Tendencias emergentes en el cumplimiento de AML

A medida que el panorama del cumplimiento de la lucha contra el blanqueo de capitales (AML) sigue evolucionando, es crucial que los profesionales del sector se mantengan al tanto de las tendencias emergentes. Dos tendencias clave que están dando forma al futuro del cumplimiento de AML son el procesamiento de pagos en tiempo real y el abordaje de los desafíos con nuevas tecnologías.

Procesamiento de pagos en tiempo real y controles AML

En 2023, la introducción de Real-Time Payments Rail de FedNow revolucionará la industria de pagos. Con la adopción de servicios de pago en tiempo real, las organizaciones deberán establecer controles AML diseñados específicamente para el procesamiento de pagos en tiempo real. Estos controles pueden incluir la detección de pagos, la orquestación de la incorporación y la supervisión de nuevas cuentas.

El procesamiento de pagos en tiempo real presenta tanto oportunidades como desafíos para el cumplimiento de AML. Por un lado, permite transacciones más rápidas y eficientes, beneficiando tanto a las empresas como a los consumidores. Por otro lado, introduce la necesidad de controles AML robustos que puedan seguir el ritmo de la velocidad de los pagos en tiempo real.

Para combatir eficazmente el blanqueo de capitales y otros delitos financieros en el ámbito de los pagos en tiempo real, las organizaciones deben aprovechar las tecnologías avanzadas de lucha contra el blanqueo de capitales. Estas tecnologías pueden ayudar a monitorear transacciones en tiempo real, analizar patrones e identificar riesgos potenciales o actividades sospechosas. Al implementar estas medidas, las organizaciones pueden lograr un equilibrio entre proporcionar experiencias de pago fluidas y mantener un estricto cumplimiento de AML.

Abordar los desafíos con las nuevas tecnologías

A medida que la tecnología continúa avanzando, surgen nuevos desafíos y riesgos en el campo del cumplimiento de AML. Los delincuentes adaptan constantemente sus métodos para explotar las vulnerabilidades del sistema. Para adelantarse a estas amenazas, los profesionales deben adoptar nuevas tecnologías y soluciones innovadoras.

El aprendizaje automático (ML) y la inteligencia artificial (IA) están revolucionando el campo del cumplimiento de AML. Estas tecnologías permiten a las organizaciones crear reglas sofisticadas de cumplimiento de AML y monitoreo de fraude. Las soluciones de ML, como las proporcionadas por Unit21, aprenden y mejoran continuamente con el tiempo. Mejoran la seguridad, reducen las pérdidas por fraude y los falsos positivos, y hacen que las operaciones de cumplimiento sean más efectivas y rentables.

Además, el auge de los espacios virtuales, como el Metaverso de Facebook, introduce una nueva plataforma para las actividades de blanqueo de capitales. Las sofisticadas soluciones AML pueden monitorear el comportamiento de los usuarios en estos espacios virtuales para detectar y prevenir actividades de lavado de dinero, protegiendo a los clientes de delitos financieros.

Al aprovechar las tecnologías avanzadas, los profesionales en el campo del cumplimiento de AML pueden abordar de manera efectiva los desafíos planteados por la evolución de los métodos penales. Estas tecnologías permiten a las organizaciones mejorar sus capacidades de detección, agilizar los procesos de cumplimiento y protegerse a sí mismas y a sus clientes de los delitos financieros.

A medida que las regulaciones AML continúan evolucionando y el panorama financiero se vuelve cada vez más digital, los profesionales en el campo deben adaptarse de manera proactiva a estas tendencias emergentes. Al mantenerse informado, adoptar nuevas tecnologías y mejorar continuamente los controles de AML, las organizaciones pueden combatir eficazmente el lavado de dinero y contribuir a un sistema financiero más seguro.

Colaboración y gestión de riesgos en el cumplimiento de AML

Para navegar de manera efectiva por el complejo panorama del cumplimiento normativo de AML, la colaboración y la gestión de riesgos juegan un papel crucial. Los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el blanqueo de capitales y contra los delitos financieros deben comprender la importancia de compartir información y hacer la transición a una mentalidad de gestión de riesgos.

Importancia del intercambio de información

En el sector de la lucha contra el blanqueo de capitales y la delincuencia financiera, en constante evolución, el intercambio de información es vital para combatir los delitos financieros. La colaboración entre los reguladores, los organismos encargados de hacer cumplir la ley y las instituciones financieras es clave para abordar los desafíos existentes y emergentes (McKinsey). Al compartir las mejores prácticas, experiencias y conocimientos, las partes interesadas de la industria pueden mejorar colectivamente sus capacidades para detectar y prevenir actividades de lavado de dinero.

El intercambio de información facilita la identificación de nuevas tipologías y patrones de lavado de dinero, lo que permite a las organizaciones adelantarse a las amenazas en evolución. La colaboración ayuda a desarrollar enfoques innovadores y actividades prácticas de gestión de riesgos para combatir los delitos financieros. También ayuda a abordar los riesgos acelerados por factores geopolíticos y el auge de los activos digitales.

Transición a una mentalidad de gestión de riesgos

Tradicionalmente, las organizaciones de cumplimiento se centraban en cumplir con los requisitos normativos para garantizar el cumplimiento de las regulaciones de AML. Sin embargo, la industria está pasando de una mentalidad de cumplimiento a una mentalidad de gestión de riesgos. Este cambio indica una mayor sofisticación en el sector de la lucha contra el blanqueo de capitales y la delincuencia financiera.

Tratar los delitos financieros como un riesgo en lugar de solo un ejercicio de marcar casillas a efectos de cumplimiento es ahora la prioridad. Al adoptar una mentalidad de gestión de riesgos, las organizaciones pueden identificar, evaluar y gestionar de forma proactiva los riesgos asociados al blanqueo de capitales y los delitos financieros. Este enfoque permite una comprensión más holística de los riesgos y ayuda a desarrollar medidas de control específicas para mitigarlos (McKinsey).

La transición a una mentalidad de gestión de riesgos implica considerar no solo las obligaciones de cumplimiento, sino también los riesgos estratégicos y operativos más amplios asociados con el lavado de dinero y los delitos financieros. Al integrar las prácticas de gestión de riesgos en sus programas de lucha contra el blanqueo de capitales, las organizaciones pueden mejorar su eficacia en la lucha contra las actividades ilícitas.

Para adoptar con éxito una mentalidad de gestión de riesgos, los profesionales de cumplimiento deben centrarse en la innovación, adoptar tecnologías avanzadas y compartir las mejores prácticas para desarrollar la resiliencia contra los riesgos conocidos y emergentes de AML y delitos financieros (McKinsey). Este enfoque garantiza que los esfuerzos de cumplimiento estén alineados con el apetito de riesgo general y los objetivos estratégicos de la organización.

Al enfatizar la importancia del intercambio de información y la transición a una mentalidad de gestión de riesgos, los profesionales que trabajan en el cumplimiento de AML pueden mantenerse informados, proactivos y efectivos en la lucha contra el lavado de dinero y los delitos financieros. La colaboración y la gestión de riesgos van de la mano para crear un marco de cumplimiento de AML sólido y resistente.