Entendiendo el Lavado de Dinero Basado en el Comercio
El blanqueo de capitales basado en el comercio (TBML, por sus siglas en inglés) es un método sofisticado utilizado por las organizaciones delictivas para blanquear el producto de actividades ilícitas a través de transacciones comerciales legítimas. Al explotar las complejidades del comercio internacional, los lavadores de dinero pueden disfrazar el origen de los fondos e integrarlos en la economía formal.
Introducción al Lavado de Dinero Basado en el Comercio
El blanqueo de capitales basado en el comercio implica la manipulación del valor, el volumen o la naturaleza de las transacciones comerciales para facilitar el movimiento de fondos ilícitos a través de las fronteras. Las organizaciones delictivas utilizan diversas técnicas, como la tergiversación de bienes y servicios, la sobrefacturación y la subfacturación, y el uso de empresas ficticias y empresas fachada, para ocultar el origen ilícito de los fondos.
TBML presenta desafíos significativos para la detección e investigación debido a su complejidad y a la participación de múltiples partes en diferentes jurisdicciones. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ha identificado el TBML como un método de lavado de dinero de alto riesgo, que requiere un mayor escrutinio y medidas preventivas.
La escala y el impacto del lavado de dinero basado en el comercio
El blanqueo de capitales basado en el comercio representa una parte importante de la actividad mundial de blanqueo de capitales. Múltiples estudios han estimado que TBML representa entre el 5% y el 25% de la actividad total de lavado de dinero, con algunas estimaciones incluso más altas (Fintech Global). La complejidad y sofisticación del TBML hacen que sea más difícil de detectar que los métodos tradicionales de lavado de dinero.
Según el GAFI, el TBML comprende aproximadamente entre el 80% y el 85% del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo a nivel mundial (Acuity Knowledge Partners). Las organizaciones delictivas y los financiadores del terrorismo explotan el movimiento de mercancías a través del sistema de comercio para disfrazar el origen del dinero, lo que supone una grave amenaza para el sistema financiero internacional y la seguridad mundial.
El uso de esquemas TBML ha evolucionado con el tiempo, incorporando métodos cada vez más complejos como el uso de empresas fantasma, facturas falsas, facturación múltiple y sobrefacturación e infrafacturación de bienes (FATC-GAFI). Estas técnicas permiten a los blanqueadores de dinero manipular las transacciones comerciales, lo que dificulta el rastreo de los fondos ilícitos y la interrupción de sus actividades ilícitas.
Para combatir eficazmente el blanqueo de capitales basado en el comercio, es crucial comprender las señales de alerta y los indicadores asociados a la TBML, así como los retos que conlleva su detección. Al mejorar la diligencia debida, aprovechar las soluciones tecnológicas y fomentar la colaboración entre los gobiernos, los organismos encargados de hacer cumplir la ley y el sector privado, se pueden realizar esfuerzos para mitigar los riesgos asociados con TBML . En las siguientes secciones, exploraremos las señales de alerta, los desafíos y las estrategias para combatir el lavado de dinero basado en el comercio.
Señales de alerta e indicadores de lavado de dinero basado en el comercio
Cuando se trata de detectar y prevenir el lavado de dinero basado en el comercio, es crucial conocer las señales de alerta e indicadores que pueden indicar actividades ilícitas. Al comprender estos indicadores, los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el lavado de dinero y contra los delitos financieros pueden mejorar su capacidad para identificar transacciones comerciales sospechosas. Exploremos algunas señales de alerta e indicadores comunes asociados con el lavado de dinero basado en el comercio.
Señales de alerta comunes en las transacciones comerciales
Las transacciones comerciales que exhiben ciertas características pueden levantar sospechas de un posible lavado de dinero. Algunas señales de alerta comunes incluyen:
- Facturas con descripciones vagas o que carecen de detalles suficientes sobre los bienes o servicios que se comercializan.
- Múltiples rutas de envío para una sola transacción, especialmente cuando estas rutas son inconsistentes con la naturaleza de las mercancías o los patrones comerciales típicos.
- Pagos realizados en efectivo o a través de terceros, que pueden ocultar el verdadero origen o destino de los fondos.
- Precios inusuales o términos de pago que se desvían significativamente de las normas del mercado o los estándares de la industria.
- Transacciones que involucran jurisdicciones de alto riesgo con controles débiles contra el lavado de dinero y un historial de actividades ilícitas relacionadas con el comercio.
Al estar atentos a estas señales de alerta, las personas pueden identificar transacciones que pueden justificar una mayor investigación. Para obtener más información sobre tipologías de blanqueo de capitales y estudios de casos basados en el comercio, consulte nuestros artículos sobre tipologías de blanqueo de capitales basados en el comercio y estudios de casos de blanqueo de capitales basados en el comercio.
Indicadores de sobrefacturación y subfacturación
La sobrefacturación y la subfacturación son técnicas comunes empleadas en el lavado de dinero basado en el comercio. La sobrefacturación implica inflar el valor de los bienes o servicios, mientras que la subfacturación implica reducir su valor. Estas tácticas permiten a los delincuentes manipular los precios en las transacciones comerciales para facilitar el pago de actividades ilegales.
Los indicadores de sobrefacturación e infrafacturación incluyen:
- Discrepancias significativas entre el valor declarado de los bienes y su valor de mercado.
- Inconsistencias entre el valor de la factura y el costo real de producción o adquisición.
- Patrones de precios inusuales en comparación con productos similares en el mercado.
- Transacciones en las que el precio facturado no se ajusta a la calidad o cantidad de los bienes que se comercializan.
Para combatir eficazmente el blanqueo de capitales basado en el comercio, los profesionales deben permanecer atentos a estos indicadores y llevar a cabo una diligencia debida exhaustiva en las transacciones comerciales. Para obtener orientación sobre la diligencia debida reforzada y los enfoques basados en el riesgo, consulte nuestro artículo sobre técnicas de blanqueo de capitales basado en el comercio.
Uso de empresas fantasma y empresas fachada
El uso de empresas fantasma y empresas fachada es otra señal de alerta que indica un posible lavado de dinero basado en el comercio. Los delincuentes a menudo crean estas entidades para ocultar la verdadera propiedad y control de los fondos involucrados en las transacciones comerciales.
Los indicadores de las empresas fantasma y las empresas fachada incluyen:
- Transacciones comerciales que involucran a empresas con operaciones, activos o empleados limitados.
- Falta de transparencia o dificultad para identificar a los beneficiarios finales de las empresas implicadas.
- Estructuras corporativas inusuales o complejas que involucran múltiples capas de intermediarios o entidades offshore.
- Transacciones en las que las partes emisoras de la factura tienen un historial de participación en actividades ilícitas o están asociadas con jurisdicciones conocidas de alto riesgo.
Para combatir eficazmente el lavado de dinero basado en el comercio que involucra a empresas ficticias y empresas pantalla, la colaboración entre los gobiernos, los organismos encargados de hacer cumplir la ley y el sector privado es crucial. Para obtener más información sobre la importancia de la colaboración internacional, consulte nuestro artículo sobre investigaciones de lavado de dinero basadas en el comercio.
Jurisdicciones de alto riesgo y métodos de pago inusuales
Las transacciones comerciales que involucran jurisdicciones de alto riesgo con controles débiles contra el lavado de dinero a menudo se asocian con actividades de lavado de dinero basadas en el comercio. Estas jurisdicciones pueden tener una supervisión regulatoria limitada, lo que facilita que los delincuentes exploten las transacciones comerciales con fines de lavado de dinero.
Los métodos de pago inusuales también pueden levantar sospechas de lavado de dinero basado en el comercio. Las criptomonedas, las tarjetas prepagas u otros métodos de pago no tradicionales pueden utilizarse para facilitar las transacciones comerciales ilícitas y ocultar el verdadero origen o destino de los fondos.
Los profesionales que trabajan en el cumplimiento y la gestión de riesgos deben ser especialmente cautelosos cuando se encuentren con transacciones comerciales que impliquen jurisdicciones de alto riesgo o métodos de pago inusuales. La debida diligencia mejorada y las soluciones tecnológicas pueden ayudar a identificar y analizar los riesgos potenciales asociados con estas transacciones. Para obtener más información sobre soluciones tecnológicas, consulte nuestro artículo sobre estadísticas de blanqueo de capitales basadas en el comercio.
Al comprender y reconocer estas señales de alerta e indicadores de lavado de dinero basado en el comercio, los profesionales pueden desempeñar un papel vital en la lucha contra los delitos financieros y la protección de la integridad del sistema financiero mundial.
Desafíos en la detección del lavado de dinero basado en el comercio
La detección y la lucha contra el blanqueo de capitales basado en el comercio plantean desafíos únicos debido a la complejidad y sofisticación de los esquemas involucrados. En esta sección se examinan los principales retos a los que se enfrenta la identificación de las actividades de blanqueo de capitales basadas en el comercio, incluida la complejidad y sofisticación de los esquemas, el acceso limitado a la documentación de las transacciones comerciales y la importancia de la colaboración internacional.
Complejidad y sofisticación del blanqueo de capitales basado en el comercio
El blanqueo de capitales basado en el comercio requiere redes de blanqueo intrincadas y un profundo conocimiento del comercio internacional, lo que hace que sea más difícil de detectar que los métodos tradicionales de blanqueo de capitales. Los delincuentes explotan las complejidades del comercio mundial, en el que participan numerosas partes de diferentes jurisdicciones, para ocultar el origen y el movimiento de los fondos ilícitos. El uso de transacciones comerciales legítimas como tapadera para actividades ilícitas dificulta separar el comercio legítimo de las transacciones sospechosas (Fintech Global).
Para combatir eficazmente el blanqueo de capitales basado en el comercio, las instituciones financieras y los organismos reguladores deben desarrollar sistemas y procesos sólidos que puedan detectar y analizar patrones y anomalías intrincados dentro de las transacciones comerciales. La analítica avanzada y la inteligencia artificial pueden desempeñar un papel crucial en la identificación de actividades y patrones sospechosos que pueden indicar el blanqueo de capitales basado en el comercio.
Acceso limitado a la documentación de las transacciones comerciales
Uno de los principales desafíos para detectar el lavado de dinero basado en el comercio es el acceso limitado a la documentación subyacente de las transacciones comerciales. Las instituciones financieras, especialmente en los Estados Unidos, a menudo tienen una visibilidad limitada de la información detallada y la documentación de respaldo de las transacciones comerciales. Esta falta de documentación dificulta su capacidad para llevar a cabo una diligencia debida exhaustiva e identificar posibles señales de alerta asociadas con el lavado de dinero basado en el comercio (Informe de la GAO).
Para hacer frente a este desafío, las instituciones financieras deben fortalecer sus procesos de Conozca a su cliente (KYC) y mejorar las medidas de diligencia debida. La colaboración con los asociados en la financiación del comercio y otras partes interesadas pertinentes puede ayudar a mejorar el acceso a la documentación comercial, lo que permite una vigilancia y detección más eficaces de las transacciones comerciales sospechosas. Invertir en soluciones tecnológicas que automaticen la recopilación y el análisis de datos de transacciones comerciales también puede mejorar las capacidades de detección de las instituciones financieras.
Importancia de la colaboración internacional
El blanqueo de capitales basado en el comercio es un problema mundial que requiere la colaboración internacional para combatirlo eficazmente. Los delincuentes se aprovechan de la naturaleza transfronteriza de las transacciones comerciales, aprovechándose de las diferencias en las regulaciones y jurisdicciones. La colaboración internacional entre las instituciones financieras, las autoridades reguladoras, los organismos encargados de hacer cumplir la ley y otras partes interesadas pertinentes es crucial para compartir información, mejores prácticas e inteligencia para detectar e interrumpir las actividades de lavado de dinero basadas en el comercio (FATC-GAFI).
Al fomentar asociaciones sólidas y mecanismos de intercambio de información, los países pueden fortalecer sus defensas contra el lavado de dinero basado en el comercio. Las organizaciones internacionales, como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), desempeñan un papel fundamental en el establecimiento de normas internacionales y la promoción de la cooperación entre los países para combatir los delitos financieros, incluido el blanqueo de dinero basado en el comercio.
En conclusión, detectar y combatir el blanqueo de capitales basado en el comercio es una tarea compleja y difícil. Las instituciones financieras y los organismos reguladores deben abordar la complejidad y sofisticación de estos esquemas, mejorar el acceso a la documentación de las transacciones comerciales y priorizar la colaboración internacional para detectar y prevenir eficazmente las actividades de lavado de dinero basadas en el comercio. Mediante la implementación de tecnologías avanzadas, la mejora de las medidas de diligencia debida y el fomento de los esfuerzos de colaboración, podemos fortalecer la lucha mundial contra esta forma de delincuencia financiera.
Lucha contra el blanqueo de capitales basado en el comercio
Para combatir eficazmente el blanqueo de capitales basado en el comercio y proteger la integridad del sistema financiero mundial, se han desarrollado diversas medidas y enfoques. Estos incluyen la mejora de la diligencia debida y los enfoques basados en el riesgo, la utilización de soluciones tecnológicas para la detección y el análisis, y la colaboración entre los gobiernos, las fuerzas del orden y el sector privado.
Diligencia debida mejorada y enfoques basados en el riesgo
Las instituciones financieras desempeñan un papel fundamental en la detección y prevención del blanqueo de capitales basado en el comercio. Deben llevar a cabo una diligencia debida reforzada sobre los clientes de alto riesgo y las transacciones relacionadas con el comercio. Esto incluye comprender la lógica económica subyacente de la transacción comercial y garantizar que existan sistemas para detectar, investigar y denunciar actividades sospechosas relacionadas con el lavado de dinero basado en el comercio. Al aplicar enfoques basados en el riesgo, las instituciones financieras pueden asignar sus recursos de manera eficaz, centrándose en las esferas comerciales de mayor riesgo y realizando evaluaciones y actividades de supervisión más exhaustivas.
Las evaluaciones de riesgos deben tener en cuenta diversos factores, como la naturaleza del negocio del cliente, los países involucrados en el comercio y los bienes o servicios que se comercializan. Esto ayuda a identificar posibles señales de alerta e indicadores de lavado de dinero basado en el comercio, como facturas que no coinciden con los bienes enviados, envíos múltiples de bienes idénticos, uso indebido de zonas francas y discrepancias significativas de precios (GAFI). Mediante la implementación de procedimientos sólidos de diligencia debida y enfoques basados en el riesgo, las instituciones financieras pueden fortalecer significativamente su capacidad para detectar y prevenir el lavado de dinero basado en el comercio.
Soluciones tecnológicas para la detección y el análisis
En la lucha contra el blanqueo de capitales basado en el comercio, las soluciones tecnológicas desempeñan un papel crucial en la mejora de la detección y el análisis de actividades comerciales sospechosas. Las tecnologías avanzadas, como la inteligencia artificial (IA) y el aprendizaje automático, permiten el análisis de grandes cantidades de datos comerciales para identificar patrones, anomalías y posibles indicadores de lavado de dinero (Fintech Global). Estas soluciones pueden marcar las transacciones que se desvían de los patrones esperados y generar alertas para una mayor investigación.
Al aprovechar las soluciones tecnológicas, las instituciones financieras pueden automatizar procesos, mejorar la eficiencia y mejorar la eficacia de sus esfuerzos contra el lavado de dinero. Estas herramientas permiten la identificación de transacciones comerciales complejas que pueden involucrar a múltiples partes, jurisdicciones e intermediarios, lo que puede ser difícil de detectar manualmente. Al integrar soluciones tecnológicas en sus marcos de cumplimiento existentes, las instituciones financieras pueden fortalecer significativamente su capacidad para combatir el lavado de dinero basado en el comercio.
Colaboración entre los gobiernos, las fuerzas del orden y el sector privado
La lucha contra el blanqueo de capitales basado en el comercio requiere la colaboración entre los gobiernos, los organismos encargados de hacer cumplir la ley, las autoridades reguladoras y el sector privado. El intercambio de información, inteligencia y mejores prácticas es crucial para mejorar la transparencia y permitir la adopción de enfoques eficaces basados en el riesgo para combatir esta actividad financiera ilícita (GAFI).
Los organismos gubernamentales y las autoridades reguladoras desempeñan un papel fundamental en el establecimiento y la aplicación de reglamentos y marcos para prevenir y detectar el blanqueo de capitales basado en el comercio. Proporcionan orientación, realizan investigaciones y coordinan esfuerzos con otras jurisdicciones para abordar este problema global. La colaboración con el sector privado, incluidas las instituciones financieras y las organizaciones comerciales, es esencial para garantizar la aplicación efectiva de las medidas de lucha contra el blanqueo de capitales y el intercambio de información (GAFI-GAFI).
Los organismos encargados de hacer cumplir la ley desempeñan un papel crucial en la investigación y el enjuiciamiento de los casos de blanqueo de capitales relacionados con el comercio. Al trabajar en estrecha colaboración con las instituciones financieras y otras partes interesadas, pueden recopilar información, compartir ideas e interrumpir los flujos financieros ilícitos en el sector comercial. Esta colaboración ayuda a crear un enfoque unificado y coordinado para combatir el blanqueo de capitales basado en el comercio.
Al combinar la mejora de la diligencia debida y los enfoques basados en el riesgo, el aprovechamiento de las soluciones tecnológicas y el fomento de la colaboración entre los gobiernos, las fuerzas del orden y el sector privado, se puede fortalecer la lucha contra el blanqueo de capitales basado en el comercio. Estos esfuerzos colectivos contribuyen a la integridad del sistema financiero mundial y ayudan a proteger contra las actividades financieras ilícitas en el sector del comercio.
Estudios de casos y ejemplos de blanqueo de capitales basado en el comercio
Para comprender las implicaciones en el mundo real del blanqueo de capitales basado en el comercio, es esencial examinar estudios de casos y ejemplos que destaquen los diversos esquemas y técnicas empleados. Estos son algunos ejemplos notables de TBML:
Esquema de cambio de pesos en el mercado negro
Un esquema frecuente utilizado en TBML es el Esquema de Intercambio de Pesos del Mercado Negro. Este esquema es comúnmente empleado por las organizaciones de tráfico de narcóticos para convertir el valor de los dólares estadounidenses ganados por la venta de narcóticos en los Estados Unidos a monedas de otros países (Informe de la GAO). En este esquema, los delincuentes informan con precisión el contenido, los precios y las cantidades de los bienes comercializados, lo que dificulta la detección de anomalías en los patrones comerciales basados en estas categorías.
Al utilizar canales comerciales legítimos, los delincuentes pueden disfrazar las ganancias de las actividades ilegales como transacciones comerciales legítimas. El esquema de cambio de pesos del mercado negro les permite lavar dinero mientras aparentan participar en actividades comerciales legales. Este sofisticado esquema plantea desafíos significativos para las autoridades que intentan identificar e interrumpir las operaciones de TBML.
Tergiversación de bienes y servicios
Otro método común de TBML implica la tergiversación de bienes y servicios. Los delincuentes manipulan las facturas, tergiversan la descripción o la cantidad de bienes y utilizan documentación falsa para ocultar el origen ilícito de los fondos. Al inflar o deflactar el valor de los bienes que se comercializan, pueden transferir fondos a través de las fronteras y disfrazar el producto de actividades ilícitas.
Por ejemplo, los delincuentes pueden exagerar el valor de los bienes importados en una factura, lo que les permite mover dinero de una jurisdicción a otra mientras crean la apariencia de comercio legítimo. Del mismo modo, pueden subestimar el valor de los bienes exportados para repatriar ilícitamente fondos. Estas tergiversaciones dificultan el rastreo y la identificación de la verdadera naturaleza de las transacciones financieras, lo que facilita el blanqueo de fondos ilícitos.
Cartas de crédito enmendadas y falta de documentación de respaldo
En algunos casos de TBML, los delincuentes explotan las cartas de crédito, un instrumento financiero estándar utilizado en el comercio internacional. Pueden modificar las cartas de crédito después de que se hayan emitido, alterando los términos de la transacción para facilitar las actividades ilícitas. Al modificar las instrucciones de pago o la descripción de los bienes, los delincuentes pueden manipular el proceso comercial y ocultar la verdadera naturaleza de las transacciones subyacentes.
Otra táctica empleada en TBML es la falta de documentación de respaldo para las transacciones comerciales. Los delincuentes pueden omitir o proporcionar intencionadamente documentación incompleta, lo que dificulta que las autoridades verifiquen la legitimidad de las actividades comerciales. La ausencia de documentación adecuada levanta sospechas y aumenta el riesgo de que los flujos financieros ilícitos pasen desapercibidos.
Estos estudios de caso y ejemplos arrojan luz sobre la complejidad y sofisticación de los esquemas TBML. Al comprender las técnicas utilizadas y las vulnerabilidades que explotan, los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el lavado de dinero y contra los delitos financieros pueden identificar y combatir mejor el TBML. Es crucial fomentar la colaboración entre las instituciones financieras, las autoridades reguladoras, los organismos encargados de hacer cumplir la ley y otras partes interesadas pertinentes para detectar e interrumpir eficazmente las actividades de TBML (FATC-GAFI).
Señales de alerta e indicadores de lavado de dinero basado en el comercio
El blanqueo de capitales basado en el comercio supone una amenaza importante para el sistema financiero internacional y la seguridad mundial. Se estima que el TBML representa entre el 20% y el 30% de las actividades mundiales de blanqueo de capitales. Para combatir eficazmente la TBML, es esencial identificar las señales de alerta y los indicadores que pueden ayudar a detectar transacciones comerciales sospechosas. En esta sección, exploraremos las señales de alerta e indicadores comunes asociados con TBML.
Señales de alerta comunes en las transacciones comerciales
Hay varias señales de alerta que pueden indicar la presencia de TBML en las transacciones comerciales. Estas señales de alerta incluyen:
- Rutas o países de envío inusuales: Las transacciones que involucran rutas de envío no convencionales o países que no suelen estar asociados con los bienes comercializados pueden indicar intentos de ofuscar el origen o el destino de los fondos ilícitos.
- Grandes discrepancias en los valores comerciales: Las variaciones significativas entre el valor declarado y el volumen de las mercancías comercializadas pueden indicar una posible actividad de TBML. Es importante examinar las transacciones que involucran valores inusualmente altos o bajos en comparación con las tasas de mercado vigentes.
- Inconsistencias en la documentación comercial: Las discrepancias entre las facturas, los documentos de envío y las descripciones de los bienes comercializados pueden indicar intentos de manipular las transacciones comerciales con fines de lavado de dinero.
- Cambios frecuentes en las contrapartes: Los cambios repetidos en las contrapartes o socios comerciales sin razones válidas pueden sugerir un intento de ocultar la verdadera naturaleza de las transacciones.
- Transacciones que involucran jurisdicciones de alto riesgo: Participar en transacciones comerciales con países o jurisdicciones conocidos por sus débiles controles contra el lavado de dinero o altos niveles de corrupción puede presentar un mayor riesgo de TBML.
Indicadores de sobrefacturación y subfacturación
La sobrefacturación y la subfacturación de mercancías son técnicas comunes utilizadas en los esquemas TBML. La sobrefacturación implica inflar el valor de los bienes para mover fondos ilícitos a través de las fronteras, mientras que la subfacturación implica infravalorar deliberadamente los bienes para facilitar el movimiento de fondos ilícitos. Los indicadores de sobrefacturación e infrafacturación incluyen:
- Discrepancias significativas en los precios: Las grandes diferencias entre el valor declarado de los bienes y su valor real de mercado pueden ser indicativas de sobrefacturación o subfacturación.
- Condiciones de pago inusuales: Las transacciones que implican condiciones de pago no estándar o inusuales, como el pago por adelantado o a través de canales no regulados, pueden sugerir intentos de manipular los precios comerciales con fines de lavado de dinero.
- Facturación múltiple o envíos fantasma: los casos en los que se emiten varias facturas para los mismos productos o en los que se emiten facturas para bienes que nunca se enviaron realmente pueden ser señales de alerta para TBML.
Uso de empresas fantasma y empresas fachada
Los delincuentes a menudo emplean empresas ficticias y empresas fachada para disfrazar la verdadera naturaleza de las transacciones comerciales. Estas entidades pueden estar registradas en jurisdicciones extraterritoriales o paraísos secretos conocidos. Los indicadores del uso de empresas fantasma y empresas fachada en TBML incluyen:
- Estructuras de propiedad complejas: Las transacciones comerciales que involucran a empresas con estructuras de propiedad complejas, directores nominales o acciones al portador pueden ser indicativas de intentos de ocultar a los verdaderos beneficiarios finales detrás de una red de entidades legales.
- Operaciones comerciales limitadas: Las empresas involucradas en transacciones comerciales que tienen operaciones comerciales legítimas limitadas o nulas, como la ausencia de presencia física, empleados o activos, pueden usarse únicamente para fines ilícitos.
Jurisdicciones de alto riesgo y métodos de pago inusuales
Participar en transacciones comerciales con jurisdicciones de alto riesgo o utilizar métodos de pago inusuales puede ser indicativo de TBML. Algunos indicadores en este sentido incluyen:
- Países con controles débiles contra el lavado de dinero: Las transacciones comerciales que involucran a países conocidos por sus débiles controles contra el lavado de dinero o altos niveles de corrupción pueden presentar un mayor riesgo de TBML.
- Métodos de pago no regulados o no tradicionales: El uso de métodos de pago no tradicionales, como las monedas virtuales o la hawala, puede ser indicativo de intentos de eludir los canales bancarios tradicionales y facilitar las transacciones ilícitas basadas en el comercio.
Al reconocer estas señales de alerta e indicadores, las instituciones financieras, las autoridades reguladoras y otras partes interesadas pueden mejorar su capacidad para detectar y prevenir las actividades de lavado de dinero basadas en el comercio. Es importante permanecer alerta e implementar procedimientos sólidos de diligencia debida para mitigar los riesgos asociados con TBML.
