Como parte de la Función de Cumplimiento, el Oficial de Información sobre Blanqueo de Capitales (MLRO) actúa como segunda línea de defensa, coordinándose con la primera línea de defensa, incluidos los Directores de Negocio y de Operaciones, que son responsables de establecer relaciones comerciales y procesar las transacciones de clientes y consumidores. La principal responsabilidad del MLRO es gestionar las tareas y responsabilidades relacionadas con el lavado de dinero y el cumplimiento normativo utilizando un enfoque basado en el riesgo.
Función del funcionario encargado de informar sobre el blanqueo de capitales
Como mejor práctica, el MLRO de una organización o corporación más grande no debería participar activamente en las operaciones comerciales, la recepción, la transferencia o el pago de dinero. El MLRO debe tener un control independiente y debe poder conectarse directamente con las personas que toman las decisiones empresariales, como la alta dirección o el consejo de administración.
Un MLRO necesita tener la autoridad y el acceso a los recursos necesarios para implementar un programa de cumplimiento eficaz y realizar los cambios deseados, conocer las funciones y la estructura de su empresa, tener conocimiento de los riesgos y vulnerabilidades de LD/FT de su sector empresarial, así como de las tendencias y tipologías de LD/FT, y comprender los requisitos de su sector empresarial en virtud de la PCMLTFA y las regulaciones asociadas.
Las principales responsabilidades de MLRO incluyen garantizar el cumplimiento de las leyes, reglas, regulaciones e instrucciones ALD / CFT y KYC aplicables, desarrollar programas de cumplimiento de extremo a extremo y todas las políticas, procedimientos, métodos, herramientas, etc. de ALD / KYC a la luz de estas pautas y garantizar, monitorear y supervisar su implementación en toda la entidad.
Determinar los recursos necesarios para desempeñar funciones y responsabilidades de cumplimiento profesionalmente y de la calidad deseada; garantizar que las políticas, procedimientos y métodos ALD / KYC apropiados También debe proporcionar estadísticas resumidas y conclusiones sobre las preocupaciones de cumplimiento a la junta o un subcomité de la junta, así como al MCP, de manera regular; garantizar que las cuentas de los clientes se supervisen regularmente para detectar actividades y transacciones sospechosas y examinar las políticas y procesos de cumplimiento para verificar que se incluyan los requisitos reglamentarios relacionados con AML / CFT / KYC para un cumplimiento meticuloso.
Otras responsabilidades incluyen: coordinar con la alta dirección la aplicación del Programa de Cumplimiento general; responder y ayudar a las autoridades o agencias reguladoras en la realización de inspecciones o investigaciones; actualizar al Consejo de Administración y a la alta dirección sobre las iniciativas AML/KYC, garantizar que los empleados reciban formación AML/KYC; y garantizar la notificación oportuna y precisa del Informe de Actividades Sospechosas (SAR) a la autoridad reguladora correspondiente.
Las responsabilidades de un MLRO incluyen la obtención de un acceso adecuado a los registros comerciales de la empresa para tomar decisiones plenamente informadas con el fin de garantizar el cumplimiento de la normativa pertinente del Reino Unido Legislación y reglamentos sobre el blanqueo de capitales Deben asumir la responsabilidad de desarrollar y mantener las políticas y procedimientos antiblanqueo de su empleador para reflejar los cambios en el entorno normativo, incluida la realización de revisiones periódicas para evaluar su eficacia.
Un MLRO también desempeña un papel en el fomento de una cultura de cumplimiento adecuada, que puede incluir el desarrollo y la impartición de formación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (CTF) a los empleados y ejecutivos. Esto incluye la descripción de la importancia de un enfoque del cumplimiento basado en el riesgo.
El MLRO debe tener la autoridad para hacer informes a las fuerzas del orden sin pedir permiso a otra persona. Su empleador también debe proporcionarles los medios para revisar y comunicar los informes de actividades sospechosas (SAR) a las fuerzas del orden en el momento oportuno
Reflexiones finales
El MLRO -también conocido como «funcionario designado»- supervisa los sistemas de lucha contra el blanqueo de capitales (AML) de su empresa y sirve como punto de contacto para las consultas relacionadas. La función conlleva una gran responsabilidad: el MLRO debe tener acceso a los registros financieros de su empresa para poder supervisar y debe tomar decisiones estratégicas sobre las actividades de blanqueo de capitales y delitos financieros.
Las funciones del MLRO pueden tener graves consecuencias legales, incluyendo acciones civiles y penales. Los responsables de informar sobre el blanqueo de capitales asumen una importante responsabilidad personal dentro de su empresa: si se descubre que las salvaguardias contra el blanqueo de capitales son inadecuadas, el responsable de informar sobre el blanqueo de capitales de una empresa puede enfrentarse a importantes multas y, en el peor de los casos, al encarcelamiento. Dado que el MLRO es un puesto tan importante dentro de una empresa, es fundamental que los altos ejecutivos entiendan y consideren el papel cuidadosamente.
