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¿Por qué se cometen delitos financieros?

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¿Por qué la gente comete delitos financieros? Comprender el comportamiento de los delincuentes es importante para evaluar los riesgos de la delincuencia financiera en cualquier organización, lo que ayuda a analizar por qué los delincuentes cometen delitos financieros. Comprender a los delincuentes o defraudadores es esencial para evaluar los riesgos de los delitos financieros en cualquier organización. Comprenderlos ayuda a analizar por qué las personas o los delincuentes, como los blanqueadores de dinero, los piratas informáticos o los defraudadores, cometen delitos financieros.

¿Por Qué Se Cometen Delitos Financieros?

¿Por qué se cometen delitos financieros?

En la mayoría de los casos, la delincuencia financiera se produce porque a la gente se le permite hacerlo. Los expertos en materia de delitos financieros llevan mucho tiempo debatiendo si es posible desarrollar un perfil delictivo lo suficientemente preciso como para que las organizaciones puedan atrapar a las personas en un delito financiero o incluso antes. Un análisis sólido de los posibles delitos financieros y de los defraudadores puede ayudar a las empresas y organizaciones a reforzar sus líneas de defensa contra las actividades delictivas.

Es posible que no se cometa un delito financiero si el delincuente potencial cree que las recompensas que puede obtener son modestas y las posibilidades de ser detectado son altas, o si el castigo para un tipo de delito concreto es muy severo. La principal forma de evaluar los motivos y la actitud hacia la delincuencia financiera es establecer un sistema en el que la dirección pueda evaluar en detalle los riesgos y de qué fuentes proceden las amenazas.

Entender a los defraudadores como base para identificar el fraude

La forma de cometer delitos financieros está cambiando continuamente, y uno de los principales cambios se debe al rápido crecimiento y uso de la tecnología por parte de los delincuentes. Están surgiendo nuevas técnicas de fraude y las empresas deben responder actualizando su línea de defensa.

El uso de la tecnología ha permitido a los delincuentes cometer delitos financieros desde diversos lugares remotos. Este tipo de delitos se producen no sólo en los países tecnológicamente avanzados, como Estados Unidos, sino también en los que no lo están.

Una de las principales preocupaciones de todas las empresas es que la nueva generación de personas está más capacitada para utilizar las nuevas tecnologías y tiene acceso a mucha más información que las generaciones pasadas. Esta preocupación hace que las empresas y los negocios estén más preocupados ya que los fraudes pueden ocurrir a una escala mucho mayor que los casos fraudulentos reportados en el pasado. Al analizar este hecho, por lo general, se hace posible que las empresas y los negocios vayan más allá para responder a diversos casos de fraude imprevistos y desarrollar estrategias para adelantarse y minimizar las pérdidas por fraude.

No hay una sola razón detrás de la aparición de la delincuencia financiera. Siempre que se produce un incidente de delincuencia financiera, es importante analizar la situación desde la perspectiva del delincuente. Es necesario tener en cuenta los siguientes factores:

  • El primer factor es la motivación de los delincuentes y las condiciones en las que racionalizan su comportamiento;
  • El segundo factor son las oportunidades disponibles para cometer el delito financiero;
  • El tercer factor es la capacidad técnica y de poder de los delincuentes;
  • El cuarto factor es el riesgo previsto de que se descubra la actividad delictiva financiera una vez realizada; y
  • Por último, el quinto factor son las consecuencias del descubrimiento del fraude, como las sanciones, los castigos, etc.

El delito financiero se suele cometer por:

  • Motivación,
  • Oportunidad, y
  • Racionalización.
¿Por Qué Se Cometen Delitos Financieros?

Motivación 

La motivación se basa en la codicia, la necesidad del delincuente o la persona que cometió el delito financiero. La codicia sigue siendo la principal causa de fraude en muchos países y jurisdicciones. Muchas personas se enfrentan o tienen la oportunidad de cometer un fraude. La personalidad, los conocimientos y el temperamento del defraudador le permiten cometer los fraudes con confianza, y no se asusta.

También existe la posibilidad de que las buenas personas caigan en la mala compañía de los delincuentes que les hacen cometer fraudes en los lugares de trabajo o en las empresas donde estas buenas personas están empleadas. Por ejemplo, un empleado del banco puede ser utilizado por el delincuente para transferir dinero de un lugar a otro abriendo una cuenta en el banco sin ninguna diligencia.

Oportunidad

Los delitos financieros se producen debido a la debilidad del sistema de controles internos y a las escasas medidas de seguridad de las que se aprovechan los delincuentes. El establecimiento de controles internos sólidos es responsabilidad del consejo de administración y la alta dirección de la empresa. Sin procesos y controles apropiados y sólidos, las operaciones de la empresa u organizaciones pueden no funcionar, causando diversas pérdidas a la empresa, como pérdidas operativas, de reputación y financieras. La situación financiera de la empresa se deteriora si no hay controles internos adecuados.

Un sistema de control interno débil significa una estructura de gobierno débil y políticas y procesos deficientes. Debido al blando sistema de control interno, la organización está expuesta a diversos riesgos, como el financiero, el de reputación, el operativo, el legal, el normativo y el estratégico.

Racionalización 

Varias personas obedecen las leyes y reglamentos del país porque creen que el cumplimiento de las leyes y reglamentos es su principal responsabilidad. Estas personas tienen miedo de ser expuestas si se encuentran en alguna actividad ilegal o incumplimiento de cualquier ley o reglamento.

Algunas personas pueden racionalizar los actos y acciones delictivos o fraudulentos como los siguientes:

  • En primer lugar, es necesario, especialmente cuando se hace para el negocio.
  • En segundo lugar, es inofensivo porque la víctima es lo suficientemente grande como para absorber el impacto.

Reflexiones finales

Los delitos financieros suelen cometerse como resultado de una motivación,
racionalización y oportunidad.  Los gobiernos y otras instituciones de todo el mundo están preocupados por los delitos financieros. Entre los objetivos de este esfuerzo están proteger la integridad y la estabilidad del sistema financiero internacional, cortar el acceso de los terroristas a los recursos y dificultar que los delincuentes se beneficien de sus actividades delictivas.