El Programa de Cumplimiento AML es básicamente varios procedimientos y regulaciones que deben ser seguidos por una institución financiera con el fin de prevenir y exponer actividades similares al lavado de dinero y la financiación del terrorismo. El proceso de lucha contra el blanqueo de capitales es continuo, ya que la Ley de Secreto Bancario (BSA) de Estados Unidos ha sido actualizada por diferentes legislaciones que se introdujeron posteriormente. Esto incluye también la Ley Patriótica de los Estados Unidos. En lo que respecta a la UE, han introducido su Cuarta Directiva de Lucha contra el Blanqueo de Capitales en el año 2017, seguida por la Quinta Directiva de Lucha contra el Blanqueo de Capitales recientemente en 2020. Hay muchas banderas rojas de blanqueo de dinero que deben ser consideradas seriamente y es necesario difundir más conciencia sobre este tema.
Índice de contenidos
- Puntos clave
- ¿Qué debe hacer un programa de lucha contra el blanqueo de capitales?
- Creación de un programa de lucha contra el blanqueo de capitales
- Riesgo
- Controles internos
- Auditorías independientes
- Formación AML
- Oficial de Cumplimiento
- Resumen
Puntos clave
- Una institución financiera tiene muchas normas y procedimientos que debe seguir para evitar que se produzcan actividades como el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
- La evaluación de riesgos es uno de los pasos más importantes para crear un programa eficaz y libre de riesgos.
- La formación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales es algo que debería ofrecerse en todas las instituciones financieras para que los empleados puedan asumir la responsabilidad de aplicar el programa de cumplimiento.
¿Qué debe hacer un programa de lucha contra el blanqueo de capitales?
Hay muchas banderas rojas de blanqueo de dinero a las que hay que prestar atención. Por lo general, la función de un programa de cumplimiento contra el blanqueo de dinero es asegurarse de que cualquier institución financiera que haya instalado este programa en su configuración sea capaz de exponer cualquier actividad sospechosa que se esté llevando a cabo y que pueda estar relacionada con el fraude, el blanqueo de dinero, la financiación del terrorismo, la evasión de impuestos y muchas otras. El objetivo es detectar estas actividades y denunciarlas a las autoridades designadas para que se tomen medidas estrictas. El enfoque de un programa de cumplimiento de ALD no sólo debe ser la implementación de tales medidas, sino también la minimización de los riesgos a los que los clientes y otros clientes están expuestos a través de esa institución financiera.
Creación de un programa de lucha contra el blanqueo de capitales
La responsabilidad de desarrollar un programa de cumplimiento de la legislación contra el blanqueo de capitales corresponde a la alta dirección de la institución financiera correspondiente. Esto se debe a que el tipo de procesos y reglamentos que deben seguirse sólo pueden ser aplicados por la mentalidad única de la alta dirección para que puedan cumplir todos los requisitos necesarios con facilidad. Aunque hay una serie de factores que pueden afectar al tamaño y la forma de su programa de cumplimiento, el requisito sigue siendo construirlo en torno al libro de normas.
Riesgo
Al hablar de los pilares de un programa de cumplimiento de la normativa de lucha contra el blanqueo de capitales, no debemos olvidar la evaluación de riesgos. Es uno de los primeros y más importantes pasos que se deben dar al crear su programa de cumplimiento de la legislación contra el blanqueo de capitales. Si quiere mantenerse alejado de las banderas rojas de la lucha contra el blanqueo de capitales, debe tener en cuenta los riesgos de la lucha contra el blanqueo de capitales que puede encontrar al ofrecer sus productos y servicios a sus clientes y a otros clientes. Asegúrese de que la estrategia de gestión de riesgos de AML que está utilizando protege a su institución financiera de todo tipo de riesgos. Depende de cada institución financiera la forma en que se ocupa de la gestión de riesgos para mantener su programa seguro.
Controles internos
Otro de los requisitos de un programa de cumplimiento AML es que debe centrarse en los sistemas y controles internos que están siendo utilizados por una institución con el fin de detectar los delitos financieros y denunciarlos. Estos controles se mostrarán periódicamente para poder medir la eficacia del programa de cumplimiento según las normas exigidas. En este caso, los empleados de una institución deben tener una conciencia clara de las responsabilidades y las funciones que deben desempeñar dentro del sistema para asegurarse de que los controles internos funcionen sin problemas y de que no haya banderas rojas de blanqueo de capitales de las que preocuparse.
Auditorías independientes
Si quiere que su programa de cumplimiento AML sea eficaz, debe crear un programa fiable que incluya pruebas de auditoría independientes por parte de organizaciones de terceros. Para que todo vaya bien, hay que asegurarse de que estas pruebas se realicen al menos cada 12-18 meses.
Formación AML
Es posible que todos los empleados de una institución financiera deban tener conocimientos básicos sobre el programa de cumplimiento de la legislación contra el blanqueo de capitales, pero la responsabilidad de aplicar este programa de cumplimiento de forma eficaz recae en algunos empleados específicos que deben recibir una formación elaborada sobre el blanqueo de capitales. De este modo, el programa de cumplimiento de la normativa AML puede ejecutarse sin errores ni contratiempos.
Oficial de Cumplimiento
Los deberes de un oficial de cumplimientoincluyen la aplicación de las políticas del programa de cumplimiento de AML en su institución financiera, deben tener experiencia y autoridad válida cuando se trata de su institución para asegurarse de que son capaces de realizar sus funciones con eficacia. Sus funciones también incluyen la comunicación con los auditores y las autoridades, la orientación de la alta dirección y mucho más.
Resumen
A partir de los detalles mencionados, podemos concluir que un programa de cumplimiento de la normativa AML no es una tarea que pueda ser manejada por principiantes. Se basa en el trabajo y los esfuerzos conjuntos de una institución financiera para asegurarse de que mantiene a raya todas las actividades como el blanqueo de dinero, las instituciones financieras terroristas y los fraudes.
