¿Quién comete delitos financieros? Hay diferentes personas, grupos y partes interesadas que cometen delitos financieros dentro o fuera de una organización. La identificación de estas personas es necesaria para comprender las razones para cometer el delito financiero y sus motivos.
¿Quién comete delitos financieros?
Los delitos financieros pueden ser cometidos por cualquier persona, incluidos los directivos o empleados de la organización, los clientes, otras partes interesadas, el público en general o los delincuentes declarados. La delincuencia financiera puede dividirse en dos tipos de delitos esencialmente diferentes, aunque estrechamente relacionados.
En primer lugar, las actividades que generan dinero o fondos ilegales para los delincuentes, como la explotación de información privilegiada o la adquisición de bienes ajenos mediante la comisión de un fraude, se harán para obtener un beneficio material. Otra posibilidad es que una persona utilice el engaño para asegurarse otro beneficio material.
En segundo lugar, los delitos financieros no implican la obtención deshonesta de un beneficio, sino la protección de un beneficio ya obtenido o la facilitación de su obtención. Un ejemplo es cuando alguien intenta blanquear el producto de otro delito para ponerlo fuera del alcance de la ley.
Para proteger la integridad de la economía y del sistema financiero, las entidades de todos los sectores deben ser conscientes de la delincuencia financiera y de las personas que pueden estar implicadas en esas actividades. En los últimos años, la innovación tecnológica y la evolución de los activos y las monedas digitales han crecido de forma exponencial, catalizadas por la necesidad de acceder a los sistemas financieros durante los cierres por pandemia.
Los delitos financieros se han convertido en un fenómeno cada vez más transfronterizo en el mundo globalizado. La digitalización es un arma de doble filo, ya que ofrece oportunidades para el fraude y el blanqueo de dinero al crear, alterar o robar información. Las técnicas de blanqueo de dinero se han sofisticado a lo largo de los años junto con la innovación tecnológica.
Las empresas tapadera son utilizadas por los delincuentes, que pueden ocultar mejor su identidad al realizar transacciones o abrir cuentas. El robo de identidad es un ejemplo en el que el riesgo de fraude converge con el blanqueo de dinero, permitiendo a los malos actores disfrazar actividades ilícitas a través de las cuentas de las víctimas. Estos delitos a menudo surgen y/o se complementan entre sí.
Hay siete grupos principales de personas que cometen diferentes tipos de delitos financieros, que son:
- Los grupos delictivos, incluidos los terroristas, cometen cada vez más fraudes a gran escala para financiar sus actividades y operaciones.
- Los jefes de Estado corruptos pueden utilizar su posición y sus poderes para saquear las arcas de sus países (a menudo empobrecidos).
- Los líderes empresariales o los altos ejecutivos manipulan o falsean los datos financieros para tergiversar la verdadera situación financiera de una empresa.
- Los empleados, desde el más veterano hasta el más joven, roban fondos y otros activos de la empresa.
- Desde fuera de la empresa, un cliente, un proveedor, un contratista o una persona sin relación con la organización pueden perpetrar un fraude.
- Cada vez más, el defraudador externo se confabula con un empleado para conseguir más fácilmente mayores y mejores resultados.
- Por último, los delincuentes individuales, los estafadores en serie o los oportunistas en posesión de sus ganancias son un grupo diferente de personas que han cometido un delito financiero.
Reflexiones finales
La delincuencia financiera puede abarcar desde simples robos o fraudes cometidos por individuos bien intencionados hasta operaciones a gran escala orquestadas por delincuentes organizados con presencia en todos los continentes. Se trata de graves actividades delictivas cuya importancia no debe subestimarse porque, además de su impacto social y económico, suelen estar vinculadas a la delincuencia violenta e incluso al terrorismo.
