Los riesgos de monitoreo de transacciones pueden afectar a las instituciones. El monitoreo de transacciones tiene como objetivo garantizar que los delincuentes no utilicen el sistema o canal financiero de una institución, incluidos los lavadores de dinero, terroristas, estafadores, traficantes de personas, traficantes de drogas y otros delincuentes.
Además, el riesgo de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo aumenta cuando el cliente es cualquiera de los siguientes:
- Un PEP
- Un familiar cercano de un PEP
- Un PEP extranjero
- Pertenece a un país prohibido o jurisdicción de alto riesgo
- Una organización sin fines de lucro u organización sin fines de lucro
- Una organización caritativa, o
- Declarado por las autoridades reguladoras como de alto riesgo.
El riesgo más prominente para el sector de servicios financieros ha sido el riesgo planteado por los funcionarios públicos, sus asociados y familiares. Varios escándalos o eventos significativos de lavado de dinero han involucrado a los PEP dentro del sector bancario privado. El riesgo que plantean los PEP es que una institución financiera pueda estar expuesta a bienes que las prácticas corruptas han generado. Independientemente de cualquier responsabilidad penal o civil, que sin duda surgirá, el alto perfil de tales casos puede exponer a cualquier empresa profesional o institución financiera involucrada a un enorme riesgo reputacional y regulatorio.
Riesgos de monitoreo de transacciones
Los siguientes riesgos son abordados por el proceso regular de monitoreo de transacciones implementado por una institución:
- Riesgo de blanqueo de capitales
- Riesgo de financiación del terrorismo
- Riesgo de tratar con un estafador
- Riesgo de tratar con evasores fiscales
- Riesgo de tratar con un cliente cuyos familiares cercanos residen en un país prohibido o jurisdicción de alto riesgo
- Riesgo de no identificación de los beneficiarios
- Riesgo de no identificación de los beneficiarios reales, en el caso de las personas jurídicas
- Riesgo de no identificación de PEP o familiares cercanos de PEP
- Riesgo de no identificación de la fuente real de fondos y beneficiarios
- Riesgo de tratar con entidades incluidas en la lista bloqueada
- Riesgo de tratar con personas o personas incluidas en la lista de bloqueo
- Riesgo de tratar con organizaciones o instituciones prohibidas declaradas prohibidas por las autoridades u organismos reguladores pertinentes, etc.
El proceso de supervisión de las transacciones también identifica las debilidades de los controles internos o las lagunas del sistema en la predicción o identificación de transacciones sospechosas. Durante el monitoreo, los empleados responsables de procesar y registrar transacciones sospechosas también pueden estar expuestos, donde pueden ser declarados culpables de registrar transacciones inapropiadas o facilitar a los delincuentes la colocación o el movimiento de sus fondos.
Reflexiones finales
El monitoreo de transacciones es un proceso esencial para que las instituciones financieras prevengan el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras actividades ilegales. Sin embargo, el monitoreo de transacciones en sí mismo también puede plantear ciertos riesgos para la institución financiera. Para mitigar estos riesgos, las instituciones financieras deben contar con políticas y procedimientos sólidos para el monitoreo de las transacciones, incluida la capacitación continua del personal y las pruebas de los sistemas. Las instituciones financieras también deben revisar periódicamente sus sistemas de monitoreo de transacciones para asegurarse de que estén actualizados y sean efectivos en la identificación de riesgos potenciales.
