Actividades y transacciones sospechosas. La actividad sospechosa es cualquier actividad que no tenga un propósito comercial o económico aparente o que pueda ser anormal teniendo en cuenta el perfil de riesgo del cliente o la persona. Los métodos y técnicas de blanqueo de capitales cambian en respuesta al desarrollo de contramedidas.
Actividades y transacciones sospechosas
Una transacción sospechosa es una transacción que hace que la entidad informante tenga un sentimiento de aprensión o desconfianza sobre la transacción considerando su naturaleza o circunstancias inusuales o la persona o grupo de personas involucradas en la transacción.
Todas las actividades y transacciones que quedan fuera de la actividad esperada de los empleados y clientes deben generarse como una «señal de alerta» o «alerta», para su revisión e investigación por parte del oficial de ABC, en coordinación con otro personal relevante de la organización.
Informe sobre transacciones sospechosas
Siempre que se identifique un caso sospechoso de soborno y corrupción, se debe presentar al regulador un Informe de Transacción Sospechosa (RTS ) seguido de una investigación. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ha observado combinaciones de técnicas cada vez más sofisticadas, como el aumento del uso de personas jurídicas para disfrazar la verdadera propiedad y el control de las ganancias ilegales y el mayor uso de profesionales para proporcionar asesoramiento y asistencia en el blanqueo de fondos con fines delictivos.
Estos factores, combinados con la experiencia adquirida a través del proceso del GAFI para los países y territorios no cooperantes, y varias iniciativas nacionales e internacionales, llevaron al GAFI a examinar y revisar las Cuarenta Recomendaciones en un nuevo marco integral para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. El GAFI hace ahora un llamamiento a todos los países para que adopten las medidas necesarias para que sus sistemas nacionales de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo se ajusten a las nuevas Recomendaciones del GAFI y apliquen efectivamente estas medidas.
Factores de sospecha
A continuación se presentan algunos factores que pueden generar sospechas o dudas razonables con respecto a actividades o transacciones sospechosas:
- Patrones inusuales de transacciones que no tienen un propósito económico aparente o un propósito lícito visible;
- Uso de documentos falsos para abrir una cuenta;
- • incapacidad, falla o renuencia de un cliente para proporcionar la información necesaria de diligencia debida;
- Actividad de la cuenta o ingresos inconsistentes con el perfil del cliente;
- Cantidades/volúmenes inusualmente grandes de transferencias electrónicas o patrones repetitivos de transferencias electrónicas incompatibles con la actividad normal,
Una transacción o actividad en la que se sospecha o hay motivos razonables para creer que se ha producido un delito de blanqueo de capitales puede incluir los riesgos de soborno y corrupción; por lo tanto, cuando una transacción o actividad se considera sospechosa, es importante que el funcionario del ABC ponga en contexto otros factores de evaluación de dicha sospecha y los riesgos relacionados.
Actividades y transacciones
Las actividades y transacciones pueden ser evaluadas en cuanto a si parecen adecuadas en el momento y dentro de las operaciones y actividades comerciales normales, el conocimiento general del cliente, los patrones y volúmenes de las transacciones, los patrones de transacciones anteriores y las posibles conexiones relacionadas con las cuentas o los clientes. Otras áreas de importancia en la evaluación de la sospecha de blanqueo de capitales y corrupción pueden incluir factores basados en el conocimiento del cliente, el historial financiero y los antecedentes.
Los motivos razonables o la sospecha dependen del régimen de cumplimiento interno, la evaluación, la información de diligencia debida y el perfil de riesgo del cliente.
Cuando la organización no puede identificar a los clientes, no debe abrir la cuenta, iniciar relaciones comerciales o realizar la transacción con las personas. La organización debe poner fin a la relación comercial con los clientes existentes cuando se identifiquen transacciones o actividades sospechosas, incluidas las actividades de soborno y corrupción, y debe considerar la posibilidad de realizar una notificación de transacciones sospechosas sobre el cliente.
Presentación de informes
La presentación de informes de actividades o transacciones sospechosas a la Agencia de Inteligencia Financiera (FIA) es importante para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Si una institución financiera sospecha o tiene motivos razonables para sospechar que los fondos son producto de una actividad delictiva o están relacionados con la financiación del terrorismo, debería estar obligada, directamente por la ley o la normativa, a comunicar sus sospechas sin demora a la unidad de inteligencia financiera (UIF).
La organización debe establecer directrices y proporcionar información que ayude a aplicar medidas de control para combatir el blanqueo de capitales y la corrupción y, en particular, a detectar y notificar transacciones y actividades sospechosas.
Reflexiones finales
Una transacción sospechosa es aquella que hace que la entidad informante se preocupe o sospeche de la transacción debido a su naturaleza o circunstancias inusuales, o a la persona o grupo de personas involucradas en la transacción. Para identificar los cambios en el perfil de riesgo de las transacciones del encuestado, las entidades informantes evalúan la sospecha utilizando un enfoque basado en el riesgo para la diligencia debida del cliente, la detección de pagos en tiempo real, la supervisión de las transacciones y la supervisión del comportamiento.
