Actividades y transacciones sospechosas. La actividad sospechosa es cualquier actividad que no tenga un propósito comercial o económico aparente o que pueda ser anormal teniendo en cuenta el perfil de riesgo del cliente o la persona. Los métodos y técnicas de blanqueo de capitales cambian en respuesta a las medidas de lucha que se desarrollan.

Actividades y transacciones sospechosas

Una transacción sospechosa es una transacción que hace que la entidad informante tenga un sentimiento de aprensión o desconfianza sobre la transacción considerando su naturaleza o circunstancias inusuales o la persona o grupo de personas involucradas en la transacción.

Todas las actividades y transacciones que se salgan de la actividad esperada de los empleados y clientes deben generarse como «bandera roja» o «alerta», para que el responsable de ABC las revise e investigue, en coordinación con otro personal relevante de la organización.

Informe sobre transacciones sospechosas

Siempre que se identifique un caso sospechoso de soborno y corrupción, se debe presentar al regulador un Informe de Transacción Sospechosa (RTS ) seguido de una investigación. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ha observado combinaciones de técnicas cada vez más sofisticadas, como el aumento del uso de personas jurídicas para disfrazar la verdadera propiedad y el control de las ganancias ilegales y el mayor uso de profesionales para proporcionar asesoramiento y asistencia en el blanqueo de fondos con fines delictivos.

Estos factores, combinados con la experiencia adquirida a través del proceso de los Países y Territorios No Cooperativos del GAFI, y varias iniciativas nacionales e internacionales, llevaron al GAFI a revisar y modificar las Cuarenta Recomendaciones en un nuevo marco global de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. El GAFI hace ahora un llamamiento a todos los países para que adopten las medidas necesarias para que sus sistemas nacionales de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo se ajusten a las nuevas Recomendaciones del GAFI y apliquen efectivamente estas medidas.

Factores de sospecha

A continuación se enumeran algunos factores que pueden suscitar sospechas o dudas razonables sobre actividades o transacciones sospechosas:

• Patrones inusuales de transacciones que no tienen un propósito económico aparente o lícito visible;
• Uso de documentos falsos para abrir una cuenta;
• – la incapacidad, el fracaso o la reticencia de un cliente a la hora de proporcionar la información de diligencia debida necesaria;
• Actividad de la cuenta o ingresos incoherentes con el perfil del cliente;
• Cantidades/volúmenes inusualmente grandes de transferencias electrónicas o patrones repetitivos de transferencias electrónicas incompatibles con la actividad normal,

Una transacción o actividad en la que se sospecha o hay motivos razonables para creer que se ha producido un delito de blanqueo de capitales puede incluir los riesgos de soborno y corrupción; por lo tanto, cuando una transacción o actividad se considera sospechosa, es importante que el funcionario del ABC ponga en contexto otros factores de evaluación de dicha sospecha y los riesgos relacionados.

Actividades y transacciones

Las actividades y transacciones pueden ser evaluadas en cuanto a si parecen adecuadas en el momento y dentro de las operaciones y actividades comerciales normales, el conocimiento general del cliente, los patrones y volúmenes de las transacciones, los patrones de transacciones anteriores y las posibles conexiones relacionadas con las cuentas o los clientes. Otras áreas de importancia en la evaluación de la sospecha de blanqueo de capitales y corrupción pueden incluir factores basados en el conocimiento del cliente, el historial financiero y los antecedentes.

Los motivos razonables o la sospecha dependen del régimen de cumplimiento interno, la evaluación, la información de diligencia debida y el perfil de riesgo del cliente.

Cuando la organización no puede identificar a los clientes, no debe abrir la cuenta, iniciar relaciones comerciales o realizar la transacción con las personas. La organización debe poner fin a la relación comercial con los clientes existentes cuando se identifiquen transacciones o actividades sospechosas, incluidas las actividades de soborno y corrupción, y debe considerar la posibilidad de realizar una notificación de transacciones sospechosas sobre el cliente.

Presentación de informes

La presentación de informes sobre actividades o transacciones sospechosas a la Agencia de Inteligencia Financiera (FIA) es importante para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Si una institución financiera sospecha o tiene motivos razonables para sospechar que los fondos son producto de una actividad delictiva o están relacionados con la financiación del terrorismo, debería estar obligada, directamente por la ley o la normativa, a comunicar sus sospechas sin demora a la unidad de inteligencia financiera (UIF).

La organización debe establecer directrices y proporcionar información que ayude a aplicar medidas de control para combatir el blanqueo de capitales y la corrupción y, en particular, a detectar y notificar transacciones y actividades sospechosas.

Reflexiones finales

Una transacción sospechosa es aquella que hace que la entidad informante se preocupe o sospeche de la transacción debido a su naturaleza o circunstancias inusuales, o a la persona o grupo de personas involucradas en la transacción. Para identificar los cambios en el perfil de riesgo de las transacciones del encuestado, las entidades informantes evalúan la sospecha utilizando un enfoque basado en el riesgo para la diligencia debida del cliente, la detección de pagos en tiempo real, la supervisión de las transacciones y la supervisión del comportamiento.